Заявление в налоговую об открытии счета бланк

Оглавление:

Уведомление ИФНС и ПФР об открытии расчетного счета

В течении 7 дней после открытия расчетного счета в банке необходимо уведомить об этом ИФНС по месту жительства/регистрации индивидуального предпринимателя и Территориальный орган Пенсионного Фонда России. Если этого не сделать в указанный период времени, то индивидуальному предпринимателю грозит штраф в размере 5 тыс. руб.

Уведомление ИФНС об открытии счета

Для информирования ИФНС об открытии расчетного счета в банке необходимо подать уведомление по форме № C-09-1 в 2-х экземплярах. Второй экземпляр должны вернуть с датой, подписью и печатью.

Форму сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета можно скачать по этой ссылке — Форма сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета в ИФНС (*.xls, 146Kb). Уточнить ее актуальность можно здесь.

Пример правильно заполненного сообщения об открытии расчетного счета представлен на картинке ниже (кликабельно):

Скачать пример правильно заполненного уведомления ИФНС об открытии расчетного счета можно по этой ссылке — Образец заполнения сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета в ИФНС (*.xls, 76Kb).

Уведомление ПФР об открытии счета

Для информирования Территориального органа Пенсионного Фонда России об открытии расчетного счета необходимо подать сообщение (уведомление) об открытии счета в 2-х экземплярах. Второй экземпляр должны вернуть с датой, подписью и печатью.

Форму сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета можно скачать по этой ссылке — Форма сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета в ПФР (*.doc, 27Kb).

Пример правильно заполненного сообщения об открытии расчетного счета представлен на картинке ниже (кликабельно):

Скачать пример правильно заполненного уведомления ПФР об открытии расчетного счета можно по этой ссылке — Образец заполнения сообщения (уведомления) об открытии расчетного счета в ПФР (*.doc, 29Kb).

Следующий этап действий по регистрации ИП самостоятельно — уведомление ИФНС о среднесписочной численности работников.

Сообщение (уведомление) в ИФНС об открытии (закрытии) расчетного счета

При помощи данного сервиса Вы сможете легко заполнить бланк Сообщение (уведомление) об открытии (закрытии) расчетного счета в ИФНС.

Данная форма используется для уведомление налоговой инспекции об открытии (закрытии) расчетного счета.

Ниже Вы можете бесплатно заполнить и распечатать форму уведомления об открытии (закрытии) расчетного счета

Образцы уведомлений и отчетов об иностранных счетах

Резиденты по валютному законодательству обязаны уведомлять налоговый орган по месту своего учета об открытии в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, счета (вклада) (ч.2 ст. 12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Срок: не позднее одного месяца со дня открытия.

Способ уведомления: подача формы, утвержденной Приказом ФНС РФ от 21.09.2010 N ММВ-7-6/[email protected] «Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации».

Порядок представления уведомления не предполагает представление резидентом банковских документов, подтверждающих сведения, изложенные в уведомлении.

Подача уведомления осуществляется несколькими способами:

Непосредственная подача уведомления в налоговую инспекцию лично либо через представителя.

Отправление по почте с уведомлением о вручении.

Отправление с помощью сети Интернет с использованием электронно-цифровой подписи.

В соответствии с ч. 2 ст. 15.25 КоАП РФ, представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме уведомления об открытии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 1 тыс. до 1,5 тыс. рублей.

В соответствии с ч. 2.1. ст. 15.25 КоАП РФ, непредставление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 4 тыс. до 5 тыс. рублей.

Приказом ФНС РФ от 21.09.2010 N ММВ-7-6/[email protected] утверждена форма уведомления об открытии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации.

Ниже представлены образцы заполнения уведомлений и отчетностей.

Уведомление подается лично резидентом. Образец заполнения

Уведомление подается полномочным представителем резидента. Необходимо учесть, что в данном случае нужно приложить нотариальную доверенность, выданную резидентом и уполномочивающую представителя заполнять и подавать в налоговый орган уведомление об открытии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации. Образец заполнения

Квартальный отчет о движении денег по зарубежным счетам юридического лица. Образец заполнения

Ежегодный отчет о движении денег по зарубежным счетам физического лица. Образец заполнения

Первичные консультации по открытию счетов за рубежом – бесплатные.

Мы рады ответить на ваши вопросы по телефону +7 (495) 929-70-50 или по почте [email protected]‎‎

Резиденты по валютному законодательству обязаны уведомлять налоговый орган по месту своего учета об открытии в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, счета (вклада) (ч.2 ст. 12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Срок: не позднее одного месяца со дня открытия.

Способ уведомления: подача формы, утвержденной Приказом ФНС РФ от 21.09.2010 N ММВ-7-6/[email protected] «Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации».

Порядок представления уведомления не предполагает представление резидентом банковских документов, подтверждающих сведения, изложенные в уведомлении.

Подача уведомления осуществляется несколькими способами:

Непосредственная подача уведомления в налоговую инспекцию лично либо через представителя.

Отправление по почте с уведомлением о вручении.

Отправление с помощью сети Интернет с использованием электронно-цифровой подписи.

В соответствии с ч. 2 ст. 15.25 КоАП РФ, представление резидентом в налоговый орган с нарушением установленного срока и (или) не по установленной форме уведомления об открытии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 1 тыс. до 1,5 тыс. рублей.

В соответствии с ч. 2.1. ст. 15.25 КоАП РФ, непредставление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 4 тыс. до 5 тыс. рублей.

Приказом ФНС РФ от 21.09.2010 N ММВ-7-6/[email protected] утверждена форма уведомления об открытии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации.

Ниже представлены образцы заполнения уведомлений и отчетностей.

Уведомление подается лично резидентом. Образец заполнения

Уведомление подается полномочным представителем резидента. Необходимо учесть, что в данном случае нужно приложить нотариальную доверенность, выданную резидентом и уполномочивающую представителя заполнять и подавать в налоговый орган уведомление об открытии счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации. Образец заполнения

Квартальный отчет о движении денег по зарубежным счетам юридического лица. Образец заполнения

Ежегодный отчет о движении денег по зарубежным счетам физического лица. Образец заполнения

Первичные консультации по открытию счетов за рубежом – бесплатные.

Мы рады ответить на ваши вопросы по телефону +7 (495) 929-70-50 или по почте [email protected]‎‎

Отправьте вопрос
адвокату

Мы на связи круглосуточно *Круглосуточная поддержка – только для действующих клиентов *
‎‎+7 (495) 929-70-50

Что еще вам может быть интересно про нас:

Хотите, мы вам перезвоним?

Мы готовы проконсультировать вас бесплатно по телефону и даже в офисе!

Возможно, этого будет достаточно, и вам не придется тратить деньги на платные консультации!

Узнайте о своих правах и получите план действий

СОГЛАСИЕ НА ОБРАБОТКУ ПЕРСОНАЛЬНЫХ ДАННЫХ

В соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных» я, субъект персональных данных, именуемый в дальнейшем Пользователь, отправляя информацию через формы обратной связи (далее – Формы) на интернет-сайте www.delfarvater.ru (далее – Сайт), а также на адреса корпоративной электронный почты Адвокатского бюро «Деловой фарватер», заканчивающиеся на @delfarvater.ru (далее – Корпоративная почта), свободно, в своей воле и в своем интересе, выражаю Адвокатскому бюро «Деловой фарватер» (ОГРН 1167700058679; ИННН 9705068808), располагающемуся по адресу: 109240, г. Москва, улица Гончарная, дом 24, (далее – Оператор), согласие на обработку моих персональных данных (далее – Согласие) на следующих условиях.

Читайте так же:  Договор дарения мнимая сделка судебная практика

1. Моментом принятия Согласия является маркировка соответствующего поля в Форме и нажатие на кнопку отправки Формы на любой странице Сайта, а также нажатие на кнопку отправки электронного письма, содержащего персональные данные Пользователя, на адрес Корпоративной почты Оператора.

2. Обработка персональных данных – любое действие (операция) или совокупность действий (операций), совершаемых с использованием средств автоматизации или без использования таких средств с персональными данными, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных.

3. Обработка персональных данных осуществляется как с использованием средств автоматизации, в том числе в информационно-телекоммуникационных сетях, так и без использования таких средств.

4. Согласие дается на обработку следующих персональных данных Пользователя, указанных Пользователем в Формах, в файлах, прикрепленных к Формам, а также информации, направленной на адреса Корпоративной почты:

Фамилия, имя, отчество;

Адрес электронной почты;

Иных персональных данных, указанных Пользователем в Формах или файлах, прикрепленных к Формам.

5. Цели обработки персональных данных:

Взаимодействие с Пользователем, в том числе направление уведомлений, запросов и информации, касающихся услуг Оператора, а также обработка запросов и заявок от Пользователя и установление обратной связи Пользователя с Оператором;

Ответы на запросы Пользователей;

Обеспечение работы Пользователя с Сайтом Оператора;

Направление Пользователям аналитических материалов и информирование Пользователей о предстоящих мероприятиях, организуемых Оператором, а также регистрация Пользователей для участия в таких мероприятиях;

Заключение с Пользователем договоров, в том числе трудовых и договоров на оказание юридических услуг;

Направление Пользователям справочной и иной маркетинговой информации, посредством направления сообщений на адрес электронной почты, которая была указана Пользователем.

Предоставление Пользователям консультаций по вопросам, которые касаются оказываемых Оператором услуг, в целях маркетинговой деятельности и поддержки Пользователей, а также в иных целях, которые не противоречат действующему законодательству Российской Федерации и условиям соглашений между Оператором и Пользователями.

6. В ходе обработки персональных данных Оператор вправе осуществлять сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (распространение, предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных Пользователя.

7. Оператор принимает необходимые и достаточные организационные и технические меры для защиты персональной информации Пользователей от неправомерного или случайного доступа, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, распространения, а также от иных неправомерных действий третьих лиц.

8. Передача персональных данных Пользователя третьим лицам не осуществляется, за исключением правопреемников Оператора при его реорганизации и лиц, осуществляющих обработку персональных данных по поручению Оператора и от его имени. В случае участия Пользователей в мероприятиях, организуемых Оператором, последний вправе раскрыть соответствующие персональные данные Пользователей лицам, участвующим в организации такого мероприятия.

9. Согласие на обработку персональных данных выдается Пользователем на срок, необходимый Оператору для достижения целей обработки персональных данных.

10. Согласие может быть отозвано Пользователем путем направления письменного заявления в адрес Оператора (109240, г. Москва, улица Гончарная, дом 24) или путем направления письменного заявления на следующий адрес Корпоративной электронной почты: [email protected] .

11. Настоящее Согласие действует все время до момента прекращения обработки персональных данных.

12. Понятия, которые используются в настоящем Согласии, должны трактоваться в соответствии с их определениями, которые даны в Федеральном законе от 27.07.2006 N 152-ФЗ «О персональных данных».

Сообщение об открытии расчетного счета

Все юридические лица и индивидуальные предприниматели для ведения коммерческой деятельности должны открыть счет в банке. На него поступает выручка, проходит безналичная оплата и выдача наличных средств. Расскажем, что делать после оформления счета – как заполнить бланк сообщения об открытии расчетного счета и в каких случаях надо уведомлять соответствующие органы.

Как открыть расчетный счет

Расчетный счет организации открывают в любом банке, работающем с юридическими лицами. Валютой счета является российский рубль или иностранная валюта. Банк обеспечивает:

  • зачисление, перевод и хранение средств клиента;
  • прием и выдачу наличных;
  • подтверждение операций выписками установленной формы.

Безналичные платежи осуществляются с помощью подаваемых в банк платежных поручений. Их передают вручную на бумажных носителях или в электронной форме через сервис интернет-банк. Для операций с наличными понадобится банковская карта или чековая книжка, для внесения крупных сумм – услуга инкассации.

Чтобы покупатели могли рассчитываться платежными картами, подключите эквайринг. Банк установит терминалы, с помощью которых средства клиентов будут списываться и зачисляться на ваш расчетный счет.

Чтобы оформить расчетный счет в банке, выполните следующие шаги:

  • выберите банк для обслуживания;
  • подготовьте пакет документов;
  • заполните заявление;
  • получите банковское сообщение об открытии расчетного счета.

Перед выбором банка для РКО сравните тарифы на важные для вас услуги в нескольких организациях. Оцените планируемый объем безналичных платежей, операций с наличными, интенсивность использования банковского интернет-ресурса. По каждой категории выпишите расценки и определите выгодные для ваших условий.

Примерный состав пакета документов для создания счета юрлица:

  • паспорт и доверенность, если вы – не учредитель;
  • устав;
  • учредительные документы;
  • свидетельство о постановке на налоговый учет;
  • свидетельство о государственной регистрации.

В некоторых кредитных организациях могут потребовать дополнительные документы, определенные внутренним регламентом. При подписании договора заполняется карточка с образцами подписей лиц, которые будут в дальнейшем распоряжаться средствами на счете, и оттиском печати.

Уведомление о счетах в РФ

Налоговый кодекс РФ определяет обязанности индивидуальных предпринимателей и юридических лиц информировать о своей деятельности. До мая 2014 года налогоплательщики были обязаны прислать заявление в налоговую об открытии расчетного счета в 2-х экземплярах. Уведомление заполнялось на специальном бланке, утвержденном приказом ФНС, в который вносили сведения:

  • название организации;
  • организационно-правовая форма;
  • номера ИНН и КПП;
  • полные реквизиты банка: название, адрес, БИК, ИНН, КПП;
  • номер расчетного счета;
  • дата открытия счета.

Заявление подписывал руководитель и главный бухгалтер, ставили печать организации. Вместе со справкой из банка об открытии счета его отправляли в налоговый орган по месту расположения фирмы или месту жительства ИП в семидневный срок. За нарушение сроков полагался штраф. Также полагалось сообщать о закрытии расчетного счета организации и об изменении его реквизитов.

Приходилось заполнить не один бланк сообщения об открытии расчетного счета – уведомить полагалось:

  • Федеральную налоговую службу РФ;
  • Пенсионный фонд РФ;
  • Фонд социального страхования РФ.

Но 2 мая 2014 года в силу вступил закон №52-ФЗ, который внес ряд изменений в Налоговый кодекс. Благодаря ему, у налогоплательщиков отпала необходимость оповещать государственные инстанции об открытии или закрытии счетов в банках внутри РФ. Теперь соответствующие уведомления посылают сотрудники кредитной организации, с которой предприниматель заключил договор на обслуживание.

Банк должен в пятидневный срок сообщить об открытии или закрытии счета юридического лица и индивидуального предпринимателя. По правилам учета счета вносятся в специальную Книгу регистрации, включая сведения:

  • дата открытия;
  • реквизиты договора;
  • наименование клиента;
  • цель счета;
  • периодичность выписок;
  • дата отправки сообщения об открытии расчетного счета в ФНС, ПФ и ФСС РФ;
  • дата закрытия.

Датой оформления счета считается число, указанное в Книге регистраций. Сроки об отправке уведомлений исчисляются с момента регистрации записи в Книге.

Уведомление о счетах за пределами РФ

Любая организация или физическое лицо могут открыть счет и в зарубежном банке. Отчитываться перед налоговой обязаны все резиденты РФ, включая регулярные отчеты о движении денежных средств в зарубежных банках.

Бланк сообщения об открытии расчетного счета за границей отправляют в ФНС РФ в течение одного месяца после оформления договора с банком. Непредоставление сведений, нарушение сроков или формы заявления – административное правонарушение, которое наказывается штрафом. Рекомендуем соблюдать сроки и своевременно отсылать уведомление в рекомендуемом формате, который установлен приказом ФНС России.

Сообщить об расчетных счетах в зарубежных банках можно:

  • при личном визите в отделение инспекции;
  • письмом по почте с уведомлением о вручении;
  • через онлайн-кабинет ФНС.

Онлайн-уведомление должно быть подписано с помощью электронной подписи.

Образец письма об открытых расчетных счетах доступен на официальном сайте ФНС: www.nalog.ru. В верхней части сайта выберите раздел «Индивидуальные предприниматели» либо «Юридические лица». В содержании страницы в подразделе «Меня интересует» зайдите в пункт «Учет банковских счетов». Выберите жизненную ситуацию, по которой вы хотите получить информацию.

В разделе о счетах в зарубежных банках представлена полная информация о нормах законах, регулирующих открытие, закрытие расчетных счетов и вкладов. Доступны для скачивания шаблоны Уведомления в формате Microsoft Excel. Скачайте их на свой компьютер и внимательно заполните.

Читайте так же:  Виза италия требования 2018

Уведомление об открытии счета для ФНС подается на 3-х страницах. Каждая страница расположена на отдельном листе документа Excel:

  1. На первом листе заполняется наименование юридического лица, в полном соответствии с учредительными документами, для индивидуального предпринимателя – фамилия, имя и отчество. Вписывайте строго по одной букве в клетку, между словами пропускайте пустую клетку. Фамилию, имя и отчество пишите каждое на новой строке. В нижнем правом углу выберите свой статус – подаете вы документы лично или через представителя, внесите в поле номер ИНН и контактный телефон.
  2. На втором листе для юридических лиц указывают адрес места нахождения – почтовый индекс, код региона, название района, города или населенного пункта, улицы, номер дома, корпуса и офиса. Физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями, вписывают адрес места жительства по такой же схеме, только вместо номера офиса пишут номер квартиры. Ниже для ИП надо указать дату и место рождения, данные удостоверения личности – вид документа, серия и номер, дата выдачи, кем выдан.
  3. Третья страница должна содержать сведения о банке, в котором открыты ваши счета: полное название латинскими буквами, SWIFT-код, адрес, код страны места расположения. Впишите номер счета, дату его открытия или закрытия, дату заключения и номер договора с кредитной организацией.

Внизу каждой страницы проставляется подпись, подтверждающая достоверность указанных сведений. Заполненный образец письма об открытых расчетных счетах отправляют в ФНС России удобным способом. Если уведомление заполняет уполномоченный представитель, приложите к письму копию доверенности, наделяющей соответствующими полномочиями.

До мая 2014 года об открытии расчетного счета в банке предприниматели были обязаны самостоятельно уведомлять ФНС, ПФР и ФСС РФ в кратчайшие сроки. Внесенные в Налоговый кодекс поправки избавили от лишней бумажной работы – теперь все сведения в государственные органы напрямую отправляют банковские сотрудники. Исключение составляют только счета в зарубежных банках – они централизованно не передают информацию в ФНС и фонды. Если вы ведете бизнес и за пределами России, не забудьте заполнить уведомление и регулярно отчитываться о передвижении денежных средств.

Образец справки об открытии счета в банке

Справка об открытых счетах в банке — правовое регулирование и содержание

Необходимо отличать справки о счетах в банках, которые банки представляют в налоговые органы, от справок аналогичного содержания, которые предоставляются банками и ФНС заявителям, обращающимся с соответствующим запросом. Сначала рассмотрим справки, которые банки обязаны представлять в ФНС.

Открытие счетов организациям и индивидуальным предпринимателям в силу ст. 5 федерального закона «О банках и банковской…» от 02.12.1990 № 395-1 является одной из банковских операций. При этом открывать и использовать банковские счета могут следующие категории лиц:

  1. Индивидуальные предприниматели, которые зарегистрированы в установленном законом порядке, что подтверждается наличием сведений о регистрации в ЕГРИП.
  2. Российские организации, созданные и зарегистрированные в соответствии с действующим законодательством, что подтверждается наличием записи в ЕГРЮЛ.
  3. Филиалы зарубежных юридических лиц, аккредитованные на территории РФ и поставленные на учет в налоговом органе — информация о них также содержится в ЕГРЮЛ.
  4. Нотариусы.
  5. Адвокаты.
  6. Физические лица, не зарегистрированные в установленном порядке в качестве ИП. Основная особенность открытия счета физическим лицом заключается в использовании денежных средств в личных целях.

После выполнения банковской операции по открытию счета на кредитную организацию п. 1.1 ст. 86 НК РФ возлагается обязанность по уведомлению налоговых органов. Информация должна быть направлена в подразделение ФНС не позднее 3 дней с момента оказания услуги.

Хозяйствующие субъекты, ИП и физические лица вправе самостоятельно уведомить налоговые органы об открытии банковских счетов, однако это не является обязательным.

Содержание справки о наличии счетов, представляемой банками в ФНС

Содержание справки, содержащей сведения о наличии у хозяйствующих субъектов счетов в кредитных учреждениях, регламентировано п. 6 приложения 1 к приказу Федеральной налоговой службы от 25.07.2012 № ММВ-7-2/[email protected] (далее — Приказ). В случае направления налоговым органом запроса кредитное учреждение в силу п. 2 ст. 86 НК РФ обязано представить соответствующую справку в течение 3 дней (рабочих).

Отметим, что запрос может быть направлен налоговыми органами как в рамках отдельного контрольного мероприятия, так и в совокупности с иными формами налогового контроля. Кроме того, в силу п. 1.1 ст. 86 НК РФ банки обязаны направлять в ФНС по месту своего нахождения информацию об открытии любого банковского счета любым клиентом.

Справка из банка, в соответствии с п. 6 приложения № 1 к Приказу, должна содержать:

  1. Наименование банка, предоставившего сведения, ИНН, КПП, БИК.
  2. Сведения о налоговом органе, в адрес которого направляется информация, сведения о запросе из ФНС.
  3. Информацию о хозяйствующем субъекте, в отношении которого предоставляются сведения, в том числе:
  • для юрлиц — полное наименование, ИНН (для иностранных — КИО) и КПП;
  • для ИП — Ф. И. О., ИНН.
  1. Информацию о наличии счетов с указанием номера, вида и цифрового обозначения валюты, датах открытия и закрытия (если счета закрывались).
  2. Указание даты, по состоянию на которую сформированы сведения.
  3. Подпись и печать уполномоченного лица кредитной организации (как правило, дополнительно указываются также данные о лице, сформировавшем сведения).

Форма документа утверждена приложением 2 к Приказу и зарегистрирована в КНД (классификаторе налоговой документации) под номером 1114305. Данная форма является обязательной для кредитных учреждений при предоставлении сведений по запросам ФНС. Ее бланк можно скачать по ссылке:

В случае истребования сведений иными лицами кредитные учреждения вправе как руководствоваться внутренними регламентами и инструкциями, так и составить справку в произвольном виде.

В каких случаях может понадобиться предоставление справки об открытии расчетного счета в банке открывателям счетов?

Предоставление справки об открытии расчетного счета в банке может потребоваться не только банковским организациям, но и открывателям счетов. В частности, при постановке на учет в ФСС обособленного подразделения предоставление указанного документа может потребоваться в силу разъяснений, которые даны в письме ФСС РФ от 23.03.2010 № 02-03-13/08-2496.

Кроме того, информация о том, что у организации или у ИП открыты счета, может понадобиться:

  • при заключении договоров с контрагентами;
  • участии в тендерах, конкурсах и иных аукционах;
  • подаче заявки на открытие кредитной линии для организации или ИП;
  • осуществлении организационных мероприятий, в том числе реорганизации или ликвидации;
  • получении запросов из компетентных органов и т. д.

Помимо справки о наличии счета в банке свидетельствует соответствующий договор, заключенный между кредитным учреждением и хозяйствующим субъектом или физическим лицом.

Как и где получить справку об открытых счетах?

Хозяйствующий субъект и иные лица вправе обратиться за получением информации относительно открытых счетов в следующие инстанции:

Независимо от выбранного способа, для получения сведений необходимо направить запрос и указать, для каких целей требуется информация. Следует также обратить внимание, что при обращении в ФНС данные будут предоставлены относительно всех счетов, открытых хозяйствующим субъектом на конкретную дату или на момент подачи запроса.

При направлении запроса в территориальный орган ФНС заявление составляется в произвольной форме и подписывается уполномоченным лицом организации, действующим без доверенности (директором, генеральным директором, иным единоличным исполнительным органом организации), физическим лицом, ИП. В случае если за получением справки обращается доверенное лицо, дополнительно потребуется представление доверенности. О том, как составить доверенность физическому лицу, можно прочитать здесь, а юридическому — здесь. Обратиться за справкой хозяйствующий субъект и иные уполномоченные лица вправе в любой налоговый орган на территории РФ.

Кто вправе получить сведения об открытых счетах в кредитном учреждении?

Запрос в кредитное учреждение может быть направлен непосредственно хозяйствующим субъектом или иными уполномоченными лицами. Для получения полной информации о состоянии счета, остатков денежных средств, наличии задолженности и ее размере требуется обращаться не в ФНС, а в кредитное учреждение, в котором открыт счет. Запрос составляется в произвольном виде.

Сведения об открытых банковских счетах составляют банковскую тайну. Предоставление подобной информации четко регламентировано законом и осуществляется в порядке, предусмотренным ст. 857 ГК РФ и ФЗ № 395-1.

В силу ч. 2 ст. 26 ФЗ № 395-1 справки в отношении счетов хозяйствующих субъектов предоставляются кредитными организациями:

  • непосредственно участникам предпринимательской деятельности;
  • судам (в том числе арбитражным и общей юрисдикции);
  • налоговым органам;
  • ПФ РФ;
  • счетной палате РФ;
  • ФСС РФ;
  • судебным приставам;
  • органам предварительного следствия;
  • иным органам и должностным лицам.

Как составить и направить запрос в ФНС или банк?

В силу п. 9 ст. 84 НК РФ все сведения, полученные налоговыми органами с момента регистрации хозяйствующего субъекта в качестве налогоплательщика, составляют налоговую тайну. Получить доступ к таким сведениям вправе сам хозяйствующий субъект, его уполномоченный представитель и государственные органы.

Запрос в отношении открытых счетов оформляется хозяйствующим субъектом на фирменном бланке организации, либо в произвольном виде. В запросе понадобится указать:

  • организацию, в которую он направляется (в ФНС или кредитное учреждение);
  • наименование и реквизиты организации, в отношении счетов которой направляется запрос;
  • цель направления;
  • дату, на которую необходимо предоставление информации;
  • способ предоставления ответа (направление по конкретному адресу или вручение представителю).
Читайте так же:  Сделка трудовой договор

При вручении запроса нарочно уполномоченным сотрудником на копии проставляется отметка о получении и указывается входящий номер и дата получения.

Субъекты предпринимательской деятельности вправе запросить сведения в режиме онлайн на официальном сайте ФНС. Подробный порядок направления такой справки указан, например, на официальном сайте ФНС Москвы по адресу. Требуется заполнить в заявке все обязательные поля и указать способ получения сведений (на адрес электронной почты или посредством почтового отправления). Обе формы предоставления ответа (в электронном виде или на бумажном носителе) имеют равную юридическую силу, так как справка в электронной форме заверена электронной цифровой подписью. Образец справки можно скачать по ссылке:

Указания четких сроков, в течение которых органы ФНС или кредитные организации обязаны ответить на поступивший запрос, закон не содержит. По общему правилу для государственных органов срок ответа составляет 1 месяц (ст. 12 ФЗ «О порядке…» от 02.05.2006 № 59). В случае оставления запроса без ответа заявитель вправе направить претензию и сообщить о бездействии уполномоченных лиц в прокуратуру.

Таким образом, справка об открытии счетов в кредитных организациям может быть предоставлена широкому кругу заявителей, которыми могут быть как сами владельцы счетов, так и государственные органы (суды, судебные приставы и т. д.). Поскольку информация имеется и у ФНС, и у кредитных организаций, запрос может быть подан и в налоговые органы, и в банки.

Уведомление об открытии расчетного счета в 2018 году: в налоговую, ПФР и ФСС

Здравствуйте! Сегодня мы расскажем вам про уведомление об открытии расчетного счета. Из статьи вы узнаете, куда подается уведомление, кто должен это делать в 2018 году, в какой форме и зачем это нужно.

Уведомление в налоговую об открытии расчетного счета

Уведомлением об открытии счета называют документ, который подтверждает наличие учетной записи в банковской организации. Недавно для ИП было обязательным извещать налоговый орган об открытии РС. Но в 2014 году произошли изменения в законодательстве, на основе которых эта ответственность была возложена на бухгалтерский отдел банковской организации.

Говоря проще, в 2018 году именно банковское учреждение извещает ИФНС об открытии РС. На это сотрудникам банка отводится 5 рабочих дней.

Кроме того, с 2014 года отменена ответственность ООО и ИП за непредоставление сведений об открытии либо закрытии счетов. До этого времени размеры штрафов были серьезными, особенно если нарушение было со стороны юридического лица.

Уведомление ПФР об открытии счета

В настоящее время у ИП и юр. лиц нет обязанности извещать Пенсионный фонд об открытии или закрытии РС.

Данные поправки в законодательной базе были зарегистрированы ФЗ № 50 от 02.04.2014. Принятие этого закона значительно облегчило жизнь предпринимателям и избавило их от лишней бумажной волокиты.

Ранее у предпринимателей была обязанность в течение 1 рабочей недели с даты открытия счета извещать об этом ПФР. Сегодня также не обязаны уведомлять фонд и те организации, которые не имеют работников.

Уведомление ФСС об открытии Р/сч

Начиная с весны 2014 года, от предпринимателя более не требуется уведомлять ФСС об открытии расчетного счета.

Никаких штрафных санкций это за собой не влечет. Нововведение распространяется также на счета, оформленные в зарубежных банках.

Образец бланка уведомления об открытии расчетного счета

Порядок до 2014 года

Ранее все предприниматели после активации РС в банке должны были поставить об этом в известность контролирующие органы. Для уведомления ФНС применялась специальная форма С-09-1. Ее составляли в двух экземплярах, и каждый из них состоял из 2 листов.

На одном листе указывали сведения об ИП или ООО, на втором — реквизиты банковской организации. Госпошлина за уведомление не взималась, нотариальное заверение бланка не требовалось.

Самым важным моментом являлся срок уведомления — неделя (7 рабочих дней). Его нарушение было чревато штрафными санкциями. Из-за того, что расчетные счета можно открывать в нескольких банковских организациях, сумма штрафа могла получиться внушительной. То есть, уведомление нужно было составлять отдельно по каждому счету.

Бланк уведомления заполнялся двумя способами:

При заполнении вручную нужно было:

  • использовать только шариковую ручку с чернилами синего цвета;
  • писать печатными буквами, причем каждую букву размещать в отдельной клетке.

На бланке уведомления свои подписи ставил руководитель компании и гл. бухгалтер, также ставилась печать фирмы. Обязательным приложением к уведомлению была справка из банка об открытии РС. При этом срок подготовки и выдачи данной справки никакими нормативами не закреплялся.

Справку получали, либо обратившись в банковскую организацию, либо в налоговые органы. Первый вариант был более распространен.

Уведомление можно было направить по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения. При этом штемпель подтверждал дату отправки документа. В обязательном порядке нужно было уведомлять ФСС и ПФР, иначе штраф был неминуем.

Счета за пределами РФ

Что касается процесса валютного регулирования, законодательство обязывает учредителей компании предоставлять ФНС информацию, связанную с открытием, закрытием счетов и вкладов, размещенных в банковских учреждениях, расположенных за пределами России.

Помимо этого, извещать нужно и об изменениях в реквизитах. А также учитывайте, что денежные переводы на ваши счета, открытые в зарубежных банках, контролируются налоговой. Когда компания осуществляет деятельность вне границ РФ, уведомлять контролирующие органы приходится самому предпринимателю.

Сообщение об открытии (закрытии) счета (лицевого счета). Форма № С-09-1

Заполните бланк без ошибок за 1 минуту!

Бесплатная программа для автоматического заполнения всех бухгалтерских и страховых документов. Узнать больше >>

  • Бухгалтерский баланс
  • Отчёт о прибылях и убытках
  • План счетов бухгалтерского учёта
  • Бухгалтерская отчетность
  • Форма 4-ФСС
  • Книга учета доходов и расходов
  • Формы документов для Пенсионного Фонда РФ
  • Подтверждение вида экономической деятельности
  • Сообщение об открытии (закрытии) расчетного счета

Класс365 – быстрое и удобное заполнение всех бухгалтерских и страховых документов

Одним из основных элементов деятельности предпринимателя с образованием юридического лица, любого предприятия, организации и так далее, является расчетный счет. С того момента, когда все необходимые документы собраны и подписано соглашение об обслуживании сразу же возникает обязанность об отправлении особого уведомления об открытии счета в банке.

Сообщение о закрытии может быть сформировано в следующих случаях: в результате реорганизации или ликвидации предприятия, организации, прекращения предпринимательской деятельности, по причине смены банка держателя расчетного счета и т.п.

Обратите внимание! Сообщение об открытии и о закрытии счета отправляется в такие государственные органы как ИФНС, ПФР, ФСС в течение семи рабочих дней.


(Выписывайте документы без ошибок и в 2 раза быстрее за счет автоматического заполнения документов в программе Класс365)

Как упростить работу с документами и вести учет легко и непринужденно подробнее>>

Специальная программа для малого бизнеса

Класс365 — онлайн программа для всех:

  • 50 актуальных бланков документов
  • Торговый и Складской учёт
  • CRM-система для работы с клиентами
  • Банк и Касса
  • Интеграция с интернет-магазинами
  • Встроенная почта и отправка SMS
  • Отчеты в один клик

Как правильно заполнить сообщение об открытии (закрытии) счёта

Для ИФНС сообщение составляется на установленном образце этого документа, форма № С-09-1. Данный документ представлен в двух листах, один из которых – титульный. На первом листе указываются данные и информация об организации, ее наименование, вид деятельности, кто руководитель, ИНН, КПП, ОГРН, наименования банка, где открыт счет, его номер и так далее. Первый лист заверяется подписью руководителя или индивидуального предпринимателя.
Второй лист содержит аналогичные графы, соответственно его нужно заполнить также как и первый. К сообщению прикладывается копия справки из банковского учреждения о закрытии р/с.

В районное отделение Пенсионного Фонда сообщение может составляться по форме ИФНС или по другой рекомендованной, так как официально утвержденных образцов нет (см. бланки выше).

В документе указывается ИНН и КПП организации, ее наименование, наименование отделения ПФР и сведении о банке, где был закрыт расчетный счет. Заверяется подписью предпринимателя или руководителя предприятия, а также печатью.
Сообщение о закрытии расчетного счета для ФСС формируется на установленном или рекомендуемом образце документа.

В этом случае указывается ИНН и КПП предприятия, его наименование, номер регистрации юрлица, наименование филиала ФСС, данные о банке, дата закрытия счета. Подпись и дата.
Сообщения о закрытии расчетного счета можно собственноручно передавать в контролирующие государственные органы, либо их посылать по почте заказным письмом с описью.

В случае неоповещения или не своевременного оповещения о закрытии расчетного счета государственных органов контроля, каждый из них правомочен обложить правонарушителя штрафными санкциями.