Налог на ремонт жилья в москве

Налоговый вычет на ремонт и отделку

Последнее обновление 2018-01-01 в 11:15

За что можно получить вычет

За что нельзя получить вычет

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

Условия

    Получить подобную компенсацию налогоплательщик имеет возможность при соблюдении обязательных требований:

  • покупатель является налоговым резидентом РФ, уплачивающим НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов);
  • в жилье полностью или частично отсутствует отделка, факт этого зафиксирован документально.
  • Последний пункт очень важен. Часто в документах нет информации о наличие или отсутствии отделки квартиры, необходимо обязательно проследить чтобы эта информация была отражена в договоре, иначе Вам откажут в получении вычета, если же имеются частичные отделочные работы, то требуется указать подробно какие именно работы произведены.

    Пример 1

    В 2015 г. Морозова Н.О. купила квартиру по переуступке, дом сдали в этом же году, в договоре не было указано о наличие или отсутствие отделки, Морозова Н.О. подписала акт приёма-передачи и в этом же 2015 г. наняла ремонтную бригаду для ремонтных работ, потратив 600 000 руб. на работы и материал, в 2016 г. отправила документы для получения вычета, но ей законно отказали.

    Пример 2

    Газинский Н.Ф. в 2017 г. приобрел жильё в новом доме без отделки, стоимостью 1 570 000 руб., сверх этого Газинский Н.Ф. израсходовал на отделочные работы и материал 340 000 руб. В 2018 г. он подал документы в ИФНС за получением вычета за покупку квартиры и с расходов на ремонт. В итоге налоговая одобрила ему возврат НДФЛ по обоим пунктам в размере (1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 руб.

    Важно!

    Действующий НК РФ в части п. 3 ст. 220 допускает получить право на налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки или доли в ней, а также на работы по достройке, отделке или ремонту дома, или доли в нем, приобретенного с незавершенным строительством.

    Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

    Получить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке можно двумя способами:

    • через бухгалтерию своего работодателя;
    • через территориальную ФНС.

    Налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать наиболее удобный способ предоставления вычета. Какой способ выгодней читайте здесь…

    Чтобы обратиться с заявлением о предоставлении Вам положенной компенсации необходимо собрать требующиеся для этого документы. А именно:

    1. справку 2-НДФЛ от работодателя;
    2. договор покупки;
    3. свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья;
    4. паспорт (при личном обращении в инспекцию) и ИНН владельца (не обязательно);
    5. чеки, квитанции и прочие платежные документы по расходам;
    6. В случае получения вычета через ФНС, потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить справку 2-НДФЛ.

    Важно понимать, вычет на ремонтные работы и материал — это не отдельный вид вычета, а одна из форм имущественного вычета на квартиру, соответственно:

    • В общей сумме вычет за покупку квартиры, ремонт и расходы на материалы не может превышать 2 000 000 рублей.

    Налоговый вычет на отделку квартиры в новостройке список материалов и работ

    Согласно пп. 3 и пп. 4 п. 3 ст. 220 НК налогоплательщик имеет право включить в налоговый вычет за ремонт приобретаемого жилья следующие виды расходов:

    • затраты на покупку отделочных материалов;
    • затраты работы, связанные с отделкой;
    • затраты на проектную и сметную документацию.

    При оформлении компенсации НДФЛ по работам, оказанным Вам при отделке, ремонте или достройке нужно иметь на руках договор, заключенный с подрядчиком на выполнение этих услуг.

    Совет

    В законе чётко не прописано за какие именно материалы и виды работ можно получить компенсацию.

    Но Минфин разъяснил ситуацию и высказал свою позицию, ответ в письмах от 17.01.2012 №03-04-08/7-3 и от 17.07.2012 г. №03-04-05/7-878, от 08.07.2015 № 03-04-05/39414, из которых следует:

    • список работ на отделку квартиры в новостройке включает в себя любые работы, содержащиеся в общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД) ОК 029-2014 в группе 43.3, в т.ч:

    43.31 наружные и внутренние штукатурные работы в зданиях и сооружениях;

    43.32 установку дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов;
    — монтаж сборных кухонных гарнитуров, шкафов, лестниц, торгового оборудования и т.п.;
    — внутреннюю отделку, такую как устройство потолков, раздвижных и съемных перегородок и т.д.
    43.32.1 Установка дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов
    43.33 Работы по устройству покрытий полов и облицовке стен
    — укладку, наклеивание плиток, облицовку, подвешивание или сборку в зданиях или сооружениях каких-либо частей их конструкций, включая: кладку керамической плитки, бетонного покрытия или тесанного камня для полов, а также установку керамических печей;
    — монтаж паркетных и прочих деревянных покрытий пола, облицовку стен деревом;
    — укладку ковровых покрытий, линолеума и других материалов;
    — выполнение облицовки стен или покрытия пола из натуральных и искусственных камней;
    — оклеивание обоями

    • за любые материалы, использованные при выполнение этих работ, можно получить вычет

    Следует понимать, что письма Министерства финансов для налоговых инспекций носят рекомендательный характер, и даже ответы в этих письмах иногда могут противоречить друг другу. Бывают случаи, когда несмотря на рекомендации Минфина России Вам отказывают в вычете, в таких случаях можно обжаловать решение.

    Письма ФНС России, согласованные с МФ РФ и размещенные на официальном сайте ФНС России в разделе «Письма ФНС России, направленные в адрес территориальных налоговых органов» подлежат неукоснительному применению налоговыми органами. (письмо ФНС России от 23.09.2011 №ЕД-4-3/[email protected]).

    Ниже мы подготовили несколько списков с перечнем материалов и работ, за которые можно получить имущественный вычет и за которые нельзя.

    Можно получить вычет

    Работы:

    • покраска, грунтовка поверхностей;
    • поклейка обоев;
    • монтаж межкомнатных дверей;
    • шпатлёвка поверхностей;
    • настил ламината, паркета, линолеума;
    • кладка керамической плитки, керамогранита;
    • штукатурка поверхностей.

    Материалы:

    • краска, грунтовочная смесь;
    • обои;
    • межкомнатные двери (письмо ФНС от 28.10.2008 №3-5-04/644)
    • шпатлёвка;
    • ламинат, паркет, линолеум;
    • керамическая плитка, керамогранит, мозаика;
    • сухая штукатурная гипсовая смесь.

    Список материалов и работ, за которые нельзя получить вычет

    • сплит-системы (письмо Минфина России от 24.08.2010 №03-04-05/9-492);
    • смесители, унитаз, ванна; счётчики воды (письмо Минфина России от 20.01.2011№03-04-05/9-15);
    • газовый котёл;
    • изготовление и монтаж остекления лоджии (письмо Минфина России от 15.09.2010 №03-04-05/9-545);
    • изготовление и монтаж пластиковых окон (письмо УФНС по г. Москве от 23.08.2005 №28-10/59580);
    • тёплые полы (письмо УФНС по г. Москве от 23.08.2005 №28-10/59580);
    • шумоизоляция (письмо УФНС по г. Москве от 23.08.2005 №28-10/59580);
    • монтаж электропроводки, телекоммуникаций, компьютерной сети и проводки кабельного телевидения; (код ОКВЭД 43.21).

    Налоговый вычет при ремонте дома

    Что касается частных домов, то применяется такая же практика, как и по вычетам за ремонт квартир:

    Но в отличие от квартир, при строительстве нового дома, согласно с пп. 3, п. 3, ст. 220 НК РФ можно также получить вычет за подключение коммуникаций:

    Все затраты должны быть подтверждены чеками, квитанциями и договорами с подрядчиками.

    Напомним что Вы имеете право вернуть потраченные деньги и на постройку дома, читайте подробнее как получить имущественный вычет за строительство дома.

    Налоговый вычет на ремонт квартиры, вторичное жилье

    Согласно налоговому кодексу РФ в пп. 3, п. 2, ст. 220, возврат НДФЛ за ремонт полагается:

    • исключительно на квартиры в строящихся домах(новостройках);
    • исключительно при наличии указания в договоре, что квартира продаётся без отделки или частично без отделки.

    Попытки получить вычет на ремонт жилья, купленного на вторичном рынке сталкиваются с отказом от ИФНС, на эту ситуацию Минфин России давал разъяснения уже много раз, например, письмо от 25.01.2011 №03-04-05/9-28 и от 15.08.2013 г. №АС-4-11/14910

    Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

    (297 оценок, средняя: 4,71)

    Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: получить возврат 13 процентов

    Если вы решили полностью изменить свою купленную квартиру, тогда помните, что вы вправе получить налоговый вычет за ремонт в новостройке.

    Читайте так же:  Курсовая на тему развод

    Однако, в данном вопросе есть множество «подводных камней», которые скрыты от глаз юридически не подкованного жителя. Именно потому, что не все граждане знают о своих правах и возможностях, возникает множество спорных ситуаций.

    О том, как вернуть деньги за ремонт квартиры, в каких случаях это возможно, какие документы для этого понадобятся, мы поговорим в данной статье.

    Основы налогового вычета

    У каждого гражданина России есть право воспользоваться возвратом подоходного налога при покупке жилой недвижимости. Происходит это в виде предоставления покупателю имущественного вычета, размер которого на данный момент ограничен 2 000 000 рублями.

    Законодательство предполагает возможность использования этой налоговой льготы только при выполнении ряда требований. При этом они относятся как к самому покупателю, так и к жилому имуществу, которое приобретается.

    Для использования имущественного вычета покупателем необходимо соблюдение следующих условий:

    1. Право на выдачу компенсации имеет гражданин РФ, работающий на основе трудового договора, то есть получающий заработную плату. Личности, получающие исключительно пенсию или зарплату в «конверте», не могут претендовать на подобный вычет, поскольку подобный доход не облагается налогом.
    2. Помимо официального трудоустройства, человек обязательно должен выплачивать подоходный налог со всех своих имеющихся заработков. Поэтому, к примеру, работница, находящаяся в декретном отпуске, временно не может претендовать на льготу, так как получаемое ей пособие не облагается НДФЛ.
    3. Право на получение налогового вычета имеет исключительно собственник жилья.
    4. Нужно понимать, что осуществить вычет НДФЛ можно только лишь один раз за всю жизнь (если объект недвижимости был куплен до 2014 года). Ну или в пределах максимума в 2 млн. руб на человека, если жилье приобретается после 2014 года.

    Это важно! Если опираться на статью 220 НК РФ, налоговая база (полная сумма учета) определяется размером фактически затраченных средств на ремонт, которые собственник может подтвердить документально, предоставив чеки и выписки. В данном случае существуют ограничения: сумма не должна превышать двух миллионов рублей.

    Возврат НДФЛ возможен при приобретении объектов недвижимости, предназначенных для проживания. И вот условия, которые должны соблюдаться:

    1. При подписании сделки купли-продажи, в контракте должен быть учтен пункт, подтверждающий факт покупки квартиры, то есть важно, чтобы вносились денежные средства.
    2. Налоговый вычет высчитывается только с суммы покупки, записанной в договоре купли-продажи. Если вы решили провернуть небольшую махинацию относительно стоимости квартиры и занизили ее цену (в сравнении с фактической), то и выплата вам полагается меньше, чем могла бы быть.
    3. К учету может быть принята не только квартира, но и частная жилая площадь, например, построенный своими руками дом.
    4. Максимальная сумма, на которую можно претендовать – 260 тысяч рублей = 2 млн.р * 13%.

    Давайте теперь определимся, из чего складывается имущественный вычет, какие расходы можно включить в указанный лимит. В его состав могут входить:

    1. Непосредственные затраты на приобретение жилья. Это та сумма, которая прописана в договоре (к примеру, долевого строительства или купли-продажи);
    2. Расходы на дополнительные отделочные работы, если была покупка недостроенного жилья;
    3. Приобретение земельного участка, если речь идет о строительстве на нем жилого дома;
    4. Ипотечный кредит, который используется для покупки данного объекта недвижимости.

    Все эти пункты суммируются, и в результате получается сумма налогового вычета, с которой возможен возврат 13%. Но еще раз повторимся, что ее максимум ограничен 2 млн. руб. на человека.

    Пример. Семья Зюзиковых решила воплотить свою давнюю мечту: переехать жить в уютный домик в деревне. Для этого ими был приобретен земельный участок за 700 тыс. руб. с недостроенным на нем домом за 1.5 млн. руб. Для этой покупки в банке был взят ипотечный кредит в размере 1 млн. руб. И еще на достройку домика у супругов ушло 500 тыс. руб. Посчитаем, на какой налоговый вычет они могут претендовать.

    Складываем все эти затраты: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 1 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 3.7 млн.руб. Именно с этой суммы Зюзиковы смогут вернуть себе 13%, то есть 481 000 руб на двоих.

    Если бы они взяли кредит в 2 млн. руб, то сумма всех затрат составила бы: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 2 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 4.7 млн.руб. В этом случае им пришлось бы ограничиться максимальным вычетом в 4 млн. руб, то есть по 2 млн. на каждого. В результате возврат бы составил 520 000 руб.

    Также стоит отметить, что есть дополнительная возможность возврата с ипотечных процентов (это будет сверх имущественного лимита в 2 млн.руб.), но это совсем другая история. 🙂

    Важно! Возврат денег за нежилые помещения: дачные домики, гаражи и даже апартаменты — не предусмотрен!

    Возможные варианты помещений

    А теперь перейдем к подробному рассмотрению налоговой компенсации на ремонт квартиры. Она также относится к имущественному вычету, однако, отличается по сумме и полностью зависит от статуса приобретаемой жилплощади.

    Новостройка без отделки

    Это самый распространенный случай, когда затраты на ремонтные работы с легкостью можно добавлять к стоимости покупки квартиры.

    На что важно обратить внимание при подписании договора при приобретении новостройки:

    • в документе обязан быть указан факт того, что помещение приобретается без отделки;
    • в отделение налоговой следует предоставить не свидетельство о собственности, а передаточный акт помещения;
    • следует предоставить подробный перечень со всеми расходами относительно приобретения стройматериалов;
    • при приобретении квартиры с долевым разделением, полный налоговый вычет за ремонт может быть предоставлен лишь одному владельцу, при договоренности со всеми остальным жителями;
    • положенные части налогового вычета непосредственно по жилью может получить каждый дольщик по отдельности.

    Квартира с частичной отделкой

    Особо сложной является компенсация отделки квартиры, купленной по договору, в котором указано, что отделка помещения произведена частично. В этом случае требуется, чтобы в договоре и приемосдаточных документах были перечислены все работы по отделке, которые на момент передачи помещения покупателю были выполнены застройщиком.

    Даже если они в дальнейшем были заменены покупателем, данные расходы к включению в вычет налоговый инспектор не примет.

    Поэтому важно учитывать следующие аспекты:

    • осуществлялась исключительно ремонтно-отделочная деятельность;
    • к учету не принимаются затраты на покупку сантехники и новой мебели;
    • в акте должен быть указан пункт, свидетельствующий о проценте выполненных действий в помещении, а также все виды работ, которые еще нуждаются в доделке.

    Пример. В договоре указано, что сдаваемая квартира сдается с подготовленными стенами для поклейки обоев и готовыми полами без внешнего покрытия. В этом случае в качестве затрат можно будет компенсировать только лишь покупку обоев и линолеума, а также работы по их установке и оформлению. А вот расходы на покупку наливных полов или грунтовки для выравнивания стен включить не удастся.

    Если покупка квартиры с частичной отделкой — Ваш случай, внимательно читайте документы!

    Вторичное жилье

    При приобретении жилья на вторичном рынке в подавляющем большинстве случаев продажа осуществляется с уже имеющимся ремонтом. И часто случается, что он не устраивает покупателя. Однако, в этих случаях шансов вернуть деньги за какие-либо отделочные и ремонтные работы не получится: налоговики 100% откажут в возврате.

    Однако, существует редкая возможность приобрести вторичное жилье в тех же самых новостройках, но у человека, который не провел все ремонтные работы в нем. При этом в договоре купли продажи также следует отразить тот факт, что квартира приобретается на этапе незавершенного строительства и также требует дополнительной отделки. В этом случае вероятность возврата повышается.

    Это важно! Однако, в данной ситуации покупатель значительно рискует, ведь налоговая служба может оставить за собой право отказать в возврате подоходного налога.

    По данной ситуации Минфином выпущено много противоречивых писем. Некоторые из них утверждают, что при покупке вторички никаких компенсаций за ремонтные работы не предусматривается.

    Однако, последние разъяснения, все-таки, сводятся к тому, что главное при покупке — не то, на каком рынке приобретено жилье: первичном или вторичном, главное — это условия договора с указанием, продается ли данная квартира с отделкой или без нее.

    Ремонт или отделка квартиры

    Имущественный вычет за ремонт

    Итак, с сумой максимального возврата и статусами приобретаемой недвижимости мы разобрались. А теперь перейдем непосредственно к рассмотрению затрат на отделку жилья в новостройке.

    Если все условия при покупке соблюдены, в этом случае к сумме самой сделки можно добавить дополнительные расходы на:

    • на приобретение строительных материалов;
    • отделочные работы в недостроенной квартире.

    Важно! Ремонт, сделанный в старом доме, к учету приниматься не будет. Даже если Вы только что купили квартиру и хотите улучшить ее внутреннюю отделку.

    Читайте так же:  Приказ минфина no 60н

    Что такое черновая отделка

    Еще раз остановимся на важном вопросе: что значит квартира без отделки? Как правило, в документах оформления покупки объектов недвижимости об этом написано напрямую. В большинстве случаев, это будет договор об участии в строительстве жилого дома, реже — купли-продажи.

    Отдельным пунктом обязательно должно быть прописано, что квартира передается покупателю без внутренней отделки. И также желательно, чтобы были более подробно перечислены характеристики сдаваемого объекта. Вот пример подобного фрагмента из официального документа.

    Основные характеристики помещений, к которым можно применить имущественный возврат за ремонт:

    • стоят на 15-20% дешевле помещений с отделкой;
    • имеет главную дверь, пластиковое остекление окон и лоджии;
    • в некоторых вариантах отсутствуют межкомнатные перегородки;
    • разводка водопровода и канализации имеется, но без сантехники;
    • трубопроводы перекрыты;
    • электричество не проведено в квартиру.

    Как долго можно делать ремонт

    Закон не устанавливает временных рамок для подачи заявления на возврат 13 процентов НДФЛ за ремонт в новостройке. Однако отдельные Письма ФНС РФ разъясняют, что сделать это можно только единовременно с получением вычета по приобретению квартиры, так как не существует отдельного вычета за ремонт, а он является составляющей имущественного.

    Поэтому при покупке квартиры в новостройке можно заявить основной вычет на сумму покупки недвижимости и так же к ней добавить затраты на ремонтные и отделочные работы. Если ремонт продолжается несколько лет, то можно постепенно возвращать потраченные средства на отделку жилья.

    Пример. Котлов В.В. приобрел квартиру с черновой отделкой за 1.3 млн.руб. В 2015 году он получил Акт приема-передачи, а значит может подавать декларацию 3-НДФЛ на возврат 13% от потраченных средств. Также в 2015 году он потратил 400 тыс.руб на ремонт. Эту сумму можно будет добавить к общей цифре имущественного вычета и в отчетности указать 1.7 млн = 1.3 млн. + 0.4 млн.

    Если в 2016 году ремонт продолжается, то за этот год (после его окончания, в 2017 году) подается еще одна декларация, где указывается новая сумма стоимости купленного объекта. К примеру, Котлов в 2016 году потратил 200 тыс. на продолжение ремонтных работ. В этом случае, в декларации отобразится цифра в 1.9 млн. = 1.7 млн (за 2015) + 0.2 млн. (за 2016). Не забываем, что максимум для возврата может быть 2 млн.руб.

    Важно! Даже если Вы получили на руки Свидетельство о регистрации собственности, а отделочные работы до сих пор еще не окончены, то затраты на них будут продолжать приниматься к зачету.

    А есть ли смысл?

    Ремонт — это стихийное бедствие. Наверно, это знает каждый, кто сталкивался с этим процессом. 😆 И во время этой суматохи думать о том, за что могут вернуть потом деньги, а за что нет, да еще собирать все чеки и составлять официальные договора с ремонтными организациями — дело не из легких.

    Поэтому всегда нужно заранее ясно представлять, в каких случаях подобных дополнительных бюрократических нагрузок можно избежать.

    Давайте вспомним простую математику. Если человеку, купившему квартиру или дом от государства положен максимальный налоговый вычет в 2 млн. руб., то есть ли смысл собирать дополнительные чеки и квитанции, если изначальная сумма покупки жилья превышает установленный минимум?

    Пример 1. Жильцов А.Н. купил однушку в строящемся доме за 3.1 млн. руб. После сдачи квартиры с черновой отделкой ему предстоит ее ремонт, то есть доведения до состояния, когда в квартире реально можно будет жить. В данной ситуации владельцу точно не нужно думать о возмещении затрат на ремонт, так как свой максимальный вычет: 13% от 2 млн. руб он сможет получить и без сбора дополнительных бумаг на подтверждение отделочных работ.

    Пример 2. Семья Счастливцевых купила себе квартиру на окраине за 2.5 млн. руб. Согласно налоговому кодексу РФ и муж, и жена могут воспользоваться имущественным вычетом в размере 2 млн. руб на каждого, но только при условии, что эти деньги были израсходованы. В этом случае, семейной паре есть смысл максимально тщательно собирать все чеки и квитанции об оплате ремонтных работ, чтобы максимально увеличить возможную сумму налогового вычета.

    И в том случае, если они подтвердят свои расходы на ремонт квартиры на дополнительную сумму в 1.5 млн. руб, то в этом случае, каждый сможет вернуть себе деньги в размере по 260 тыс. руб = 13% * 2 млн.р.

    Так что заранее анализируйте свою ситуацию, насколько выгодно подтверждать все произведенные расходы, чтобы претендовать на налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке.

    Виды отделки для возврата НДФЛ

    Перечень тех затрат по ремонту, к которым можно применить налоговый вычет, содержатся в специальном документе-классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).

    Исходя из данных, которые там приведены в разделе «Производство отделочных работ», вернуть налог можно за следующие виды затрат:

    1. Расходы, связанные с осуществлением деятельности относительно отделки квартиры.
    2. Приобретение всех требуемых отделочных и строительных материалов, покупку которых вы в состоянии подтвердить документально.

    Давайте попробуем чуть подробнее рассмотреть каждый из этих пунктов.

    Оплачиваем строительные работы

    К ним можно отнести следующие:

    • создание сметы расходов;
    • пристройка к основной части дома;
    • проведение газа, электричества и подключение водоснабжения;
    • подключение к канализации.

    Какие же еще виды отделочных работ предусмотрены:

    • штукатурные работы;
    • устройство полов и отделка стен;
    • столярно-плотницкие работы;
    • малярные работы;
    • побелка и поклейка обоев;
    • прочие отделочные и финишные работы.

    Покупаем стройматериалы

    В состав расходов включаются все материалы, которые нужны для вышеперечисленных видов работ.

    Отдельно стоит упомянуть, что в договорах, которые заключает покупатель, в квитанциях и прочих документах, которые он впоследствии предоставит как подтверждающие, оплачиваемые работы должны быть отмечены именно как «отделка квартиры».

    Понятие «ремонт квартиры» относится ко вторичному жилью, в котором отделка уже есть (ремонт квартиры без отделки как таковой невозможен). Поэтому налоговая служба может принять решение об отказе в сумме расходов, которые подтверждены документами с неправильными формулировками.

    Только за свой счет

    Законодательством предусмотрен список расходов, которые нельзя отнести к затратам, то есть можно не рассчитывать на возврат 13 процентов от этих трат. Сюда попадают такие показатели:

    • покупка новых предметов интерьера и сантехнического оборудования;
    • услуги квалифицированного нотариуса;
    • приобретение новых инструментов, используемых в ремонте новой квартиры;
    • монтаж и демонтаж металлопластиковых оконных изделий;
    • перепланировка квартиры.

    Порядок действий

    Пакет документов

    Теперь следует рассмотреть, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке. Для начала, конечно же, лучше собрать всю требуемую документацию и правильно оформить ее. Только после этого можно обращаться в налоговую инспекцию с требованием в предоставлении вычета.

    Оговоренный список документов, который потребуется для оформления налогового возврата:

    1. Декларация 3-НДфЛ – это документ, свидетельствующий о доходах и тратах заявителя. Требует ежегодного оформления, так как налоговые бланки постоянно изменяются.
    2. Справка о доходах 2-НДФЛ, подкрепленная официальной печатью с места работы гражданина и подписью его начальника. Налоговая служба требует исключительно оригиналы документов.
    3. Дубликат сделки купли-продажи или другой документ, доказывающий, что покупка была совершена без отделки квартиры.
    4. Полный список всех актов и свидетельств, которые подтверждают право человека на квартиру.
    5. Все документы, отражающие расходы на ремонт квартиры: различные накладные от поставщиков, чеки из магазинов, договор с подрядчиком на оказание отделочных услуг, счета-фактуры.
    6. Грамотно заполненное заявление, оформленное согласно всем требованиям налоговой инспекции, содержащее просьбу перечислить положенную сумму на указанный банковский счет.
    7. Внутренний паспорт гражданина Российской Федерации и ИНН.
    8. Если среди дольщиков имеются несовершеннолетние собственники, то нужно в налоговую инспекцию предоставить свидетельства о рождении детей.

    Главным документом является именно справка 3НДФЛ. Она должен быть заполнена грамотно и согласно утвержденному образцу:

    • в верхнем блоке вписывают наименование службы, в которую направляют данное обращение и все паспортные данные гражданина;
    • обязательно должен быть указан год, за который производится возврат НДФЛ;
    • необходимо вписать все официальные источники дохода за текущий год с указанием заработанных сумм и уплаченного налога на доходы;
    • указать все затраты, связанные с покупкой и отделкой жилого объекта;
    • в самом низу на каждом листе проставляется подпись и дата заполнения заявления на возврат налога за ремонт квартиры в новостройке.

    Около 90 дней налоговикам отведено на проверку и анализ всех представленных документов. Если никаких неточностей или вопросов нет, то спустя еще месяц на указанный в заявлении банковский счет поступает рассчитанная сумма.

    Это важно! Нужно понимать, что выплата осуществляется не в полном размере, а лишь частями. Компенсация может начисляться пару месяцев или лет, многое зависит от того, каков заработок заявителя. Т. е. чем выше у человека доход, тем быстрее ему будет выплачен налоговый вычет на ремонт и покупку.

    Читайте так же:  Детское пособие сумма в рб

    Давайте рассмотрим еще один пример.

    Пример. Климов Е.Г. купил однокомнатную квартиру в новом доме «под чистую» стоимостью в 1 650 000 рублей. За год были произведены ремонтно-отделочные работы в сумме на 320 тысяч. Была также куплена мебель и сантехническое оснащение на сумму 210 тысяч руб. Итак, необходимо рассчитать, какая положена имущественная выплата.

    Мебель и сантехника не принимается к учету, а значит эти расходы мы сразу же исключаем из расчета. Получается, налоговая база составляет 1 970 000 рублей = 1 650 000 + 320 0000. Из этого следует, что налоговая служба обязана возвратить 256 100 рублей (это 13% от полной стоимости документально подтвержденных затрат).

    Вряд ли, рассчитанная сумма налогового возврата будет выплачена единоразово. Скорее всего, она будет раскинута на несколько лет. Как же рассчитать этот срок?

    На самом деле, все очень просто, если знать свой годовой доход. Простая математика:

    • если заработная плата покупателя составляет около 2-х млн.руб. в год, то можно будет вернуть всю сумму единоразово;
    • если з/п получается 1 млн.р. в год, то — все вернется за 2 года;
    • если годовой доход еще меньше, то «удовольствие» растянется на более длительный период времени.

    Также стоит отметить, что не всегда такой расчет будет верным на 100%. Но, как показывает, практика в 95% случаев, он работает.

    Как и где можно вернуть

    Налоговые работники предлагают 2 способа выплаты положенных средств за ремонт новой квартиры:

    1. Сумма перечисляется на расчетный счет, который был вписан гражданином в заявление при сдаче 3-НДФЛ. Компенсация будет начисляться каждый год до момента, пока вся сумма не будет выплачена в полном размере. В некоторых случаях появляется возможность получить единовременную полную выплату.
    2. Возврат 13 процентов за ремонт в новостройке может быть получен за счет не удержания подоходного налога с официального заработка трудоустроенного собственника. Для этого не требуется составление декларации 3-НДФЛ, а достаточно предоставить в бухгалтерию предприятия, где человек работает, уведомления, взятое в налоговой инспекции.

    Законодательство позволяет человеку самостоятельно определиться с выбором. От самого гражданина они требуют взамен лишь своевременное предоставление документов, содержащих лишь достоверные данные.

    Что касается сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ, то в настоящее время это можно сделать несколькими способами:

    1. Прийти лично в налоговую инспекцию с полным пакетом документов;
    2. Написать доверенность своему представителю, который сможет сдать все бумаги, при этом доверенность должна быть заверена у нотариуса;
    3. Отправить обычной почтой на адрес налоговой инспекции, это делается ценным письмом с описью;
    4. Сдать онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайтах налоговой или Госуслугах.

    Соблюдая все условия, предъявляемые государством, гражданин с легкостью сможет получить положенный ему возврат денег в налоговой инспекции.

    Кому положено освобождение от налога на капремонт?

    С введением новой расходной графы о капремонте в квитанции коммунальных платежек у граждан появился новый повод для раздражения.

    В условиях экономической нестабильности важно, кто освобожден от уплаты за капитальный ремонт жилья в 2018 году, поскольку сумма налога существенная. С 2012 года законодатель решил обеспечить жилым домам пригодный вид, поэтому расходы за капремонт были возложены на самого жителя дома.

    Согласно поправкам, каждый житель многоквартирного дома становится одним из сособственников общего коммунального имущества как то:

    • кровля;
    • подъезды дома;
    • лифты;
    • чердаки;
    • подвалы.

    На основании этого гражданин становится владельцем и получает обязанность по содержанию имущества в надлежащем виде. Однако налог на капремонт для пенсионеров часто становится серьезной тратой, которую может позволить себе не каждый. Именно по этой причине законодатель ввел льготные послабления для определенных категорий лиц.

    Для кого предназначены льготы

    С начала прошлого года в закон внесены важные поправки, которые призваны регламентировать выплаты по капремонту для самых социально незащищенных людей. По Федеральному закону № 399 льготы разделятся на два вида:

    1. полное освобождение от уплаты данного налога;
    2. налог на капремонт для пенсионеров и иных составит 50%.

    В каждом случае расчет производится индивидуально, требуется предоставление необходимых документов. Так, если в семье есть человек, чей возраст достиг 80 лет, он освобождается от выплат по капитальному ремонту.

    Такой же результат, если вся семья состоит из неработающих лиц такого возраста. Однако если в составе семьи есть другие члены, которые здоровы и трудоспособны, льготы не будут использованы для расчетов.

    Неработающие или одинокие люди, которым исполнилось 70 лет, могут рассчитывать на льготную уплату в размере 50%. Полного освобождения от уплаты налога не предполагается в данном возрастном пороге.

    Также уменьшение предусмотрено для инвалидов и многодетных семей. Они также должны выплатить 50% от взноса. В рамках Москвы льгота касается участников ВОВ, имеющих награду «За оборону Москвы».

    В регионах данная льгота не действует, однако местная власть вправе самостоятельно определять дополнительные категории лиц, для которых возможна скидка при оплате капремонта жилого дома.

    Получение и начисление компенсаций

    Необходимо отметить, что даже те, кто освобождается от уплаты за капитальный ремонт в многоэтажных домах, обязаны его уплатить. Важно знать, что закона или каких-то ограничений, которые просто освободят от выплаты, не существует. Уплата взноса является обязательной, и каждый обязан производить ее в срок.

    Однако после такого взноса необходимо обратиться в социальный отдел и предоставить оплаченную квитанцию. Обычно оформление для возвращения потраченных средств проводится заранее.

    Гражданин оформляется согласно своей категории льгот. В дальнейшем компенсация за уплату этого налога возвращается на счет плательщика. То есть при получении квитанции необходимо сделать отчисления по капитальному ремонту. Но затем средства возвращаются.

    Данная компенсация за капитальный ремонт предусмотрена на каждый месяц и будет начисляться, если выплата совершена до 26 числа каждого месяца. Можно получать ее при помощи почты или на банковскую карту. В способе получения ограничений нет, выбрать можно более удобный.

    В видеоматериале изложены ответы на особо острые вопросы о капитальном ремонте:

    Как оформляется льгота

    Льготы не применяются автоматически, для этого необходимо сделать несколько поэтапных шагов. Для начала — получить квиток на платеж и оплатить сумму, указанную в документе. Затем важно проверить все свои счета по коммунальным платежам, чтобы убедиться в отсутствии задолженностей. Если такие есть, требуется погасить.

    После этого собирается пакет нужных документов, который нужно предоставить в социальную защиту. В отделе сотрудники помогут при необходимости составить заявление. Документов для того, чтобы оформить льготные условия, немного:

    • паспорт, удостоверение;
    • документ, подтверждающий право;
    • выписка со счета, что долгов по коммунальным услугам нет.

    Нужно учесть, что перечень может пополняться, и окончательный пакет зависит от региона. Так, в некоторых регионах добавляется справка о сумме, которую тратит человек ежемесячно на содержание квартиры.

    В пакет включается и справка о доходах или их отсутствии. В других населенных пунктах могут потребовать справку о составе семейства, документы об их доходах. Закон не ограничивает местное самоуправление в требованиях к пакету документов.

    Куда идут взносы за капремонт

    Хотя плата за капитальный ремонт предусматривает льготы пенсионерам, каждому важно понимать, куда идут его средства. Понятие «капремонт» выглядит слишком объемно, и под его определение можно подставить много понятий.

    Прежде всего, нужно понять значение слова «капитальный». Это необходимые улучшения, связанные с самой конструкцией дома. Так, установка укрепления, усилений для поддержания крепости дома входят в капитальный ремонт.

    Важный момент для жителей, кроме тех, кто живет на первых этажах, — лифт. Он имеет свой запас прочности и износ. По ходу пользования кабина нуждается в ремонте или полной замене.

    Средства на это также изымаются из суммы взносов, поступающих от жильцов. Также в случаях, когда в доме нужно поменять крышу или поставить новое оборудование в подвале, окупается все из суммы взносов. В действительности список необходимостей для многоквартирного дома объемный.

    Капитальный ремонт позволяет оплатить многое из того, что важно для улучшения проживания. Так, старые дома не оснащены современными счетчиками на теплоэнергию. Просто в момент строительства они не были предусмотрены, однако именно счетчики позволят сэкономить каждому жителю не только на количестве тепла, но и на его качестве.

    В других домах, особенно в «хрущевках», частая проблема — давление воды. Уплата взносов позволит приобрести мощный насос и решить проблему верхних этажей.

    Затраты на уплату капремонта действительно составляют немаленькую сумму. Но и проблем это помогает решить немало, при этом уже не надо оббивать пороги администраций с просьбами о помощи.

    Государство щадяще относится к тем, кто наименее обеспечен и принимает часть расходов на свои плечи. Поэтому не может быть причин для того, чтобы просто не платить.