Какие документы нужны для подачи в налоговую на возврат 13

Оглавление:

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов?

Приобретая жилье в ипотеку, каждый гражданин России имеет право на возврат части уплаченных денег из бюджета – на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Данное правило закреплено Налоговым Кодексов в ст. 220.

О том, какие нужны документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке, поговорим в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-05-29 . Это быстро и бесплатно !

Сколько можно вернуть?

Возвратить можно средства не только со стоимости квартиры, но и с выплаченных процентов по ипотеке.

Максимальный размер вычета определяется по фактическим расходам, но не более:

  • 260 тысяч рублей с основной суммы (при налоговой базе – 2 миллиона рублей);
  • 390 тыс. рублей с процентов (при «потолке» базы в 3 млн рублей).

Итого до 650 тыс. рублей возврата государство перечислит вам на счет после рассмотрения заявления на вычет и проверки всех документов.

А какие документы нужны для налогового вычета за квартиру по ипотеке?

Обязательный перечень документов

Обратиться за налоговым вычетом можно сразу после вступления в права собственности. Для ипотечной квартиры – после получения ключей и подписания акта приемки. Нужны будут определенные документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку.

Ниже рассмотрим полный перечень документов на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Получить вычет можно:

  • через бухгалтерию работодателя;
  • лично обратившись в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Получить вычет на квартиру могут все ее собственники по договору, а так же супруг, не являющийся владельцем, если сделка совершена во время брака.

Получить вычет с выплаченных процентов по кредитному договору могут все созаемщики, а так же супруг, не являющийся созаемщиком по кредиту.

Список документов для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку:

    заявление о возврате излишне уплаченного налога по форме приказа № ММВ-7-8/90 от 03.03.2015 ФНС;

  • оригинал заявления о возврате вычета за уплаченные проценты по кредиту;
  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ за каждый год работы, вычет налога с которого запрашивается (не более 3 лет);
  • копия паспорта;
  • копия акта приемки квартиры — если квартира в залоге по ипотеке и супруги еще не вступили в собственность;
  • копия договора о покупке квартиры (например, копию договора ДДУ);
  • копию кредитного договора ипотеки, заключенного с банком;
  • копию графиков погашения основной суммы и процентов;
  • копии платежных документов о внесении средств, копии документов о списании средств в счет выплаты по ипотеке;
  • копии документов, подтверждающих полную оплату жилья (заверенные банком платежные поручения, расписки и пр.);
  • копию справки по форме банка о общей сумме уплаченных процентов по кредитному договору.
  • Что может понадобиться дополнительно?

    Также могут понадобиться дополнительные документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку.

    В случае, если по ипотеке заемщиками выступают супруги:

    • заявления (от обоих) о согласовании долей вычета между супругами;
    • заявления двоих на перераспределение вычета по процентам;
    • копия свидетельства о регистрации брака.

    В случае регистрации права собственности на квартиру:

    • копию свидетельства о праве собственности.

    Где взять документы?

    Сбор всего пакета документов для получения налогового вычета занимает в среднем 1-2 недели. Теперь понятно, какие документы нужны для получения налогового вычета по ипотеке, а где их взять?

    Документы, подтверждающие заработную плату, (2НДФЛ) выдают в бухгалтерии работодателя.

    При получении надо проверить правильность всех реквизитных данных и на работодателя, и на работника.

    В банке по личному запросу заемщика обязаны выдать копию кредитного договора, график произведенных выплат, платежные поручения и другие документы, подтверждающие перечисление средств. Не забывайте, что нужно подготовить документы для 3 НДФЛ при покупке квартиры по ипотеке.

    Форму 3-НДФЛ и бланки всех заявлений можно получить, лично обратившись в налоговую инспекцию. Так же можно воспользоваться правовыми системами (Гарант, Консультант), скачать с официального сайта ФНС из раздела «Физическим лицам» или у нас на сайте, в этом разделе ниже.

    Для сбора пакета документов для обращения за налоговым вычетом, можно обратиться в посредническую компанию, сотрудники которой заполнят все формы. Этот вариант подойдет тем, кто боится ошибиться и хочет на 100% быть уверенным, что сдаст с первого раза правильную документацию. Полный перечень документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке можно найти выше в этой статье.

    Тем, кто решил заниматься возвратом самостоятельно от начала до конца, необходимо ознакомиться с подробной инструкцией на сайте ФНС по ссылке прежде, чем приступить.

    Заявление на возврат

    Заявление на возврат налога по процентам по ипотеке заполняется самостоятельно.

    Необходимо указать следующие данные:

    В шапке — наименование ФНС по месту регистрации, а так же паспортные данные заявителя и его почтовый адрес,

    В теле письма — период и сумму возврата налога при покупке квартиры в ипотеку, наименование дохода (подоходный), его КБК и ОКТМО, который можно узнать в классификаторе

    Ниже – банковские реквизиты с обязательным указанием расчетного счета для перечисления сумм вычета.

    В конце – дата, личная подпись заявителя.

    Налоговая декларация

    Заполнение формы 3-НДФЛ – достаточно кропотливая работа.

    Поэтому лучше обратиться к знакомым бухгалтерам, либо отдать им на проверку после.

    Если лица есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, то декларацию можно заполнить там с проверкой в он-лайн режиме. Если есть ключ электронной подписи, то после заполнения 3-НДФЛ можно сформировать полный пакет документов и отправить в налоговый орган электронно.

    На титульной странице 3-НДФЛ необходимо указать данные о заявителе — налогоплательщике:

    • ИНН;
    • налоговый период – год, за котоый предоставляется декларация;
    • код ФНС, куда предоставляются документы;
    • в поле «код налогоплательщика» вносим код 760, применяемый для физлиц;
    • код по ОКАТО берем из справочника № ОК 019-95;
    • далее указываем ФИО заявителя без сокращений и его контактный телефон;
    • количество листов приложения и личную подпись с датой.

    На второй странице вписываются следующие сведения:

    • полные паспортные данные заявителя или представителя по доверенности, при этом все цифровые данные вводятся арабскими цифрами;
    • код страны гражданства можно найти в классификаторе ОКСМ;
    • далее идет расшифровка статуса физлица – резидент, нерезидент;
    • полностью по графам прописывается адрес постоянного места жительства.

    Куда сдавать бумаги?

    Подать документы необходимо в налоговый орган по месту регистрации или постоянного проживания. Рассмотрение происходит в течение 4-6 месяцев.

    Так же при регистрации и подтверждении личного кабинета на сайте ФНС, можно подать все документы электронно, подписав их электронной подписью.

    Кто должен подавать и можно ли сдать вместо другого человека?

    Нередко можно услышать вопрос: кто имеет право подавать документы на налоговый вычет по ипотеке? Подавать заявление на получение налогового вычета может только собственник, либо супруги. При этом для этих категорий не предусмотрена необходимость сдавать все по нотариальной доверенности.

    Все остальные лица (любые другие родственники и прочие) могут подать пакет документов от лица владельца по нотариальной доверенности.

    Получить налоговые вычеты по процентам по ипотеке – огромный плюс для бюджета любого человека. Госорганы сделали процесс подачи максимально простым. При этом множество консалтинговых, юридических и бухгалтерских фирм предоставляют услуги по сопровождению процесса.

    Ну, а какие документы нужны для возврата 13 процентов с процентов по ипотеке, вы теперь знаете.

    Смотрите на видео: Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке. Возврат 13%.

    Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

    Какие документы нужны для возврата НДФЛ за учебу?

    Каждый человек, исправно платящий налог, именуемый НДФЛ, со своих доходов может претендовать на возврат 13 процентов с расходов на свое обучение, а также на обучение детей, брата или сестры на очной форме.

    Для того чтобы вернуть подоходный налог с расходов на учебу, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по адресу своего проживания. В налоговую предоставляются необходимые документы, на основании которых определяется возможность возврата НДФЛ данному физическому лицу.

    Какие документы нужны для возврата подоходного налога за обучение, рассмотрим в данной статье.

    Вернуть можно НДФЛ не только по расходам на обучение, но и на лечение. Какие документы нужны для возврата 13 процентов за лечение, можно узнать в этой статье.

    Читайте так же:  Миллерово нотариус магомедова

    Также можно вернуть 13 процентов по расходам на покупку или строительство жилья, какие документы нужны для возврата налог с покупки квартиры, можно узнать здесь.

    Прежде, чем подавать перечисленные ниже документы в налоговый орган, нужно убедиться, что вы действительно имеет право получить социальный налоговый вычет на обучение и вернуть 13 процентов.

    Основное условие – это наличие официального дохода, с которого платится НДФЛ. То есть учеба должна быть оплачена теми деньгами, с которых ранее был уплачен подоходный налог. Если дохода нет и 13 процентов не платится, то и возвращать будет нечего.

    Вернуть можно сумму НДФЛ, не большую уплаченного налога за отчетный год (в котором было оплачено обучение). Максимальная сумма подоходного налога к возврату равна 15600 руб. (13 процентов от размера социального налогового вычета 120 000 руб.).

    Также получить социальный вычет можно в случае, если в наличии есть все документы для возврата подоходного налога за обучение, перечисленные выше.

    Какие документы нужны для возврата 13 процентов за учебу?

    • Заявление о возврате НДФЛ в связи с расходами на обучение – составляется в свободной форме лично лицом, которое оплатило учебу. Актуальный бланк можно найти также в отделении налоговой, куда будут подаваться документы для возврата налога. В заявлении пишется просьба предоставить социальный налоговый вычет на обучение и вернуть НДФЛ в определенном размере. Скачать образец заявления на возврат НДФЛ за обучение;
    • 3-НДФЛ – декларация, которую заполняют физические лица, отчитываясь о своих доходах. Для ее заполнения необходимо знать свои доходы за отчетный год, для чего следует получит справку 2-НДФЛ у своего работодателя — бланк и образец 3-НДФЛ.
    • 2-НДФЛ – справки, полученные по месту работы о доходах, с которых удерживался НДФЛ — скачать образец 2-НДФЛ;
    • Лицензия учебного заведения, дающая право оказывать услуги по обучению – необходимо получить копию в учебном заведении. Если лицензии нет, то вернуть 13 процентов не получится;
    • Договор об оказании услуг по обучению, заключаемый между обучающимся и учебным заведением;
    • Документы об оплате – любой документ, который может подтвердить, что заявитель действительно оплачивал услуги по обучению;
    • Копия ИНН заявителя;
    • Копия паспорта заявителя;
    • Сберкнижка для получения денежных средств от налоговой – необходимо открыть счет и указать его в заявлении для того, чтобы банк смог перечислить на него денежные средства;
    • Свидетельство о рождении ребенка – если оплачивалась учеба детей;
    • Справка об очной форме обучения детей, а также брата или сестры (для своего обучения не обязательна очная форма обучения).

    Перечисленные документы для возврата 13 процентов за обучение подаются в налоговую инспекцию, которая по истечение определенного промежутка времени принимает решение о возможности возврата НДФЛ. В случае положительного решения деньги перечисляются на банковский счет, указанный в заявлении.

    Здравствуйте! Я хотела вернуть 13 проц.за свое обучение и обучение сына. С августа 2012 г. по август 2015 г. я находилась в отпуске по уходу за ребенком. Придя в налоговую инспекцию, мне сказали, что я не смогу, вернуть свои 13 проц. т.к. налоговых отчислений я не делала за этот период. Объясните, почему такая несправедливость, находясь в декрете семья и так испытывает материальные трудности, а у нас вдвойне! Раньше мне говорили, что, как выйду на работу из декрета, начну делать отчисления, тогда и смогу получить налоговый вычет.

    Какие документы необходимо предоставить для оформления возврата 13% , если он обучается на очном отделении института по контракту

    Здравствуйте, Татьяна.
    Документы перечислены в статье — 3-НДФЛ, заявление, договор с учебным заведением, документы об оплате учебы, копию лицензии учреждения, паспорт, ИНН, справка об очном обучении, документ о родстве с лицом, чья учеба оплачивается.

    Здравствуйте! Пол года назад поменял место работы. Хочу подать в налоговую документы на возврат 13% за учебу. Справку 2-НДФЛ надо предоставить только с новой работы?

    Здравствуйте, Влад.
    Справки берите по всем местам работы, где вы получали налогооблагаемый доход в том году, за который возвращаете НДФЛ.

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста,какие документы нужны для возврата подоходного налога за обучение?

    Здравствуйте, я в декретном отпуске, могу ли получить 13% от учебы, и какие документы нужны?

    Как составить декларацию в налоговую службу

    Здравствуйте, а на заочной форме действует ли 13 %?

    Привет. Я бы хотела узнать могу ли с заочной формы обучения вернуть 13 процентов?

    Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры?

    Покупатель квартиры может рассчитывать на получение имущественного налогового вычета и возврат подоходного налога с потраченной суммы в пределах налогового вычета, равного 2 млн. руб.

    В данной статье разберемся, какие нужны документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры.

    Возврат 13 процентов (подоходного налога) возможен по расходам на покупку жилья (квартиры, комнаты, дома, доли в квартире), его строительство или ремонт.

    Рассчитывать на возврат НДФЛ можно только в том случае, если в отчетном году, в котором была куплена квартира или иное жилье, покупатель платил НДФЛ со своих доходов по ставке 13 процентов (например, работал по трудовому договору и получал заработную плату, с которой работодатель удерживал подоходный налог).

    Для того чтобы получить имущественный вычет и вернуть 13 процентов по расходам на покупку квартиры, нужно собрать определенный пакет документов.

    Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры

    Для возврата подоходного налога необходимо обратиться с документами в налоговый орган по окончанию отчетного года, в котором куплена квартира, или обратиться в любое время к работодателю. В первом случае налоговая рассмотрим полученные документы и определит возможность возврата налога с покупки квартиры, в случае положительного решения, деньги будут возвращены одной суммой на указанный счет физического лица.

    Во втором случае, возврат налога будет производиться постепенно – работодатель не будет удерживать подоходный налог с заработной платы.

    Какие документы нужны для возврата налога за квартиру через налоговый орган, можно узнать ниже.

    Документы для возврата налога при покупке квартиры:

    • Заявление о получении имущественного налогового вычета и возврате 13 процентов при покупке квартиры – пишется в свободной форме покупателем — скачать образец заявления;
    • Копия договора купли-продажи квартиры;
    • Свидетельство о праве собственности на квартиру, которое выдается регистрирующим органом;
    • Платежные документы, которые подтверждают оплату жилья – чеки, квитанции, расписка в получении денег за квартиру, написанная продавцом;
    • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – заполняется налогоплательщиком (покупателем квартиры) на основании полученных доходов в отчетном году. Сведения о полученных доходах, с которых был уплачен подоходный налог, можно взять из справки 2-НДФЛ о доходах;
    • Справка 2-НДФЛ – получается физическим лицом у работодателя, содержит сведения о доходах, с которых было уплачено 13 процентов (за год можно вернуть только налог в пределах уплаченного НДФЛ в этом году);
    • Копия ИНН покупателя;
    • Копия всех страниц паспорта.

    Вернуть подоходный налог можно не только по расходам на покупку квартиры, но по расходам на обучение и лечение.

    Какие документы нужны для возврата 13 процентов за лечение, можно узнать в этой статье.

    Какие документы нужны для возврата подоходного налога за обучение, можно узнать здесь.

    Здравствуйте. купили квартиру в феврале 2016 года. За какой период могу подать документы на возврат налога и когда?
    стоимость квартиры 1687587
    из низ кредитные 1093000
    проценты за весь период составят 1754440.49

    кухонная мебель и техника считаются вложением в покупку квартиры или только сторйматериалы и оплата работы ремонтников?

    Здравствуйте! Мы купили квартиру за 540000 из них 430000 материнского капитала, сколько я получу налоговый вычет? мы купили её в феврале 2016, когда я смогу падать документы?

    Здравствуйте, Николай!
    Подавать документы можно в любое время в 2017 году, если через налоговую возвращаете. Если через работодателя (не будут удерживать НДФЛ с зарплаты), то в любое время с момента получения подтверждения о праве собственности на квартиру.
    Вернуть сможете 13 процентов от разницы расходов и материнского капитала, то есть от 110000.

    Какие документы нужно собрать на детей и на мужа, если я не работаю

    Здравствуйте, Татьяна.
    Конкретизируйте вопрос, не понятны исходные данные. Для чего собирать документы, что купили, кто оплатил и т.д.

    Здравствуйте! Может ли созаемщик получать проценты, если квартира в долевой собственности

    Здравствуйте, Иван.
    Не совсем понятен вопрос. Какие проценты получить?

    Здравствуйте, если квартиру купили в 2012 г. и с этого времени уже сменили несколько работ, а на последней работе всего 2 месяца, где брать справку?

    Здравствуйте, Павел.
    Справку берите по всем местам работы, приходящимся на года, за которые возвращаете НДФЛ.

    В 2011 году я купила дом за мат капитал, с 2010г в декрете, а в 2013 с прежней работы уволилась, сейчас работаю на другой работе 6 месяцев, могу ли я обратиться в налоговую, чтобы мне вернули 13% от покупки дома

    Здравствуйте, Татьяна.
    Можете обратиться за имущественным вычетом в любое время. Вернуть налог можно будет за последние три года. Не возвращается НДФЛ с суммы расходов на покупку дома, покрытых материнским капиталом.
    Важно — вернуть налог можно только в случае, если в годах, за которые осуществляется возврат, удерживался НДФЛ с ваших доходов.
    Например, купили дом в 2011 год, устроились на работу в июне 2016 года. Можете в 2017 году вернуть НДФЛ в сумме, не превышающий уплаченный в 2016 году налог. Далее работаете в 2017 году, платите налоги, в 2018 году снова обращаетесь в ФНС с документами, вам возвращается налог за 2017 год. И так делаете, пока не вернете НДФЛ от всей суммы расходов на покупку дома за вычетом материнского капитала.

    Читайте так же:  Полномочия профсоюза

    Здравствуйте, мне нужно узнать какие необходимы документы для возврата 13% от покупки квартиры

    Здравствуйте, Миша.
    В статье приведен список документов. Также можете уточнить перечень необходимых документов в налоговой по месту жительства.

    Здравствуйте! Что нужно распечатать для возврата налогового вычета?

    Здравствуйте, Влад.
    Распечатывать ничего не нужно, соберите перечень приведенных в статье документов.

    Какие документы предоставить в налоговую если ИП и работаю на организацию?

    Возврат налога при покупке квартиры работающим пенсионерам за 3 года?

    Не понятен вопрос, уточните еще раз

    Как получить 13% от покупки квартиры, если на данный момент не работаю?

    МОГУ ЛИ Я ВЕРНУТЬ 13% ОТ ПОКУПКИ КВАРТИРЫ, ЕСЛИ СОБСТВЕННИКАМИ МАМА И ДВОЕ НЕСОВЕРШЕННОЛЕТНИХ ДЕТЕЙ?

    Добрый день! могу ли я получить возврат налога за квартиру, которую купила в августе 2016, но в августе мы с сестрой продали квартиру, которая не была в собственности 3 года?

    Добрый вечер. Подскажите как правильно оформить документы на возврат, если собственника два, один из них пенсионер и возвращать не будет?

    Добрый день! Подскажите пожалуйста, я сдаю декларацию второй раз, какие документы мне нужно предоставить в налоговую с декларацией (покупка квартиры)

    Какие документы нужно собрать в налоговую о получении 13 процентов с покупки квартиры?

    Список документов приведен в статье.

    Я работающий пенсионер. Купил квартиру. Какие документы нужно собрать для возврата 13%, и будет ли происходить возврат если я перестану работать?

    мы купили квартиру в 2008 году, т.е. взяли ипотеку. Рассчитались полностью за ипотеку в 2013г. Можем мы сейчас вернуть 13% за эту квартиру

    Можете, если сохранились все нужные документы.

    Документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры

    Не все граждане знают, что покупая недвижимость, они имеют право на налоговый вычет в размере 13% от стоимости приобретаемого жилья. Если человек трудоустроен, и работодатель платит налоги, статья 220 НК РФ предусматривает снижение НДФЛ на расходы по покупке, строительству и отделке:

    • жилого дома;
    • квартиры или комнаты;
    • земельного участка, предназначенного под жилое строительство.

    Закон о возврате 13 процентов при покупке квартиры в 2018

    С 2016 года внесены изменения в закон № 382-ФЗ:

    • налоговый вычет возмещают не только в ФНС , но и у работодателя. Имущественный налог может быть возвращен единовременно за предыдущие 3 года, или в будущие периоды – гражданин будет работать, с него не будет взиматься НДФЛ до полного возмещения 13% от стоимости. Если гражданин трудится в нескольких организациях одновременно, можно получать вычет в каждой.
    • увеличен до 5 лет срок нахождения объекта продажи в собственности. Ранее, сумма налога не возмещалась, если жилье находилось в собственности 3 года и меньше.
    • можно получить на покупку квартиры одновременно с получением за обучение, лечение и др.

    Невозможно применить налоговый вычет:

    • если жилье куплено у близких родственников – родителей, детей, супругов, брата или сестры;
    • ИП, облагаемому налогом в специальном режиме;
    • безработному, получающему пособие;
    • на часть стоимости, которая уплачена материнским капиталом.

    Как видите, не всегда удается получить потраченные деньги, а ведь многие могли на них рассчитывать. Если вы один из таких, не отчаивайтесь, ведь существует масса способов пополнить семейный бюджет, к примеру, можно взять кредит 100000 в одной из микрофинансовых организаций, где ни на кредитную историю ни на справки о доходах не обращают внимание. Основное требование — наличие паспорта гражданина РФ. Подробнее о том, как взять в кредит 100000 читайте тут:

    Если получить налоговый вычет самостоятельно не получилось, всегда можно проконсультироваться с юристом. Выберете опытного из вашей области. Имена и контакты здесь:

    Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры — перечень

    Если предполагается возврат суммы имущественного налога через ФНС , в отделение нужно подать следующий пакет документов:

    • заявление;
    • декларация 3-НДФЛ;
    • справка 2-НДФЛ, где обязательно указываются доход и уплаченные налоги;
    • личные документы налогоплательщика: паспорт, свидетельство о браке, о рождении детей, ИНН;
    • документы на жилье: подтверждение права собственности, доказательства получения денег продавцом – чеки, расписки, договор купли-продажи;
    • в случае приобретения недвижимости в ипотеку – кредитный договор.

    После рассмотрения и положительного решения, в налоговую нужно предоставить банковский счет, куда должны быть возвращены деньги. Процедура возмещения уплаченной суммы подоходного налога у работодателя:

    • В отделение НС подается заявление и предыдущий список документов, но без 3-НДФЛ.
    • Получается уведомление из налоговой.
    • В бухгалтерию организации-работодателя, подается заявление и уведомление. НДФЛ прекращают удерживать с числа подачи.

    Необходимый список документов на возврат подоходного налога при покупке квартиры – когда и какие справки подавать в налоговую и работодателю?

    Законодательством предусмотрена существенная налоговая льгота для получения вычета (имущественного), предоставляемая гражданам при приобретении жилья. Чтобы ее оформить нужно знать, какие нужны документы на возврат 13 процентов с покупки.

    В статье указаны базовые правила и нюансы ее представления для вычета налога.

    Сроки представления документов и подачи декларации

    НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

    В пределах размеров социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 настоящего Кодекса, и имущественных налоговых вычетов, установленных статьей 220 настоящего Кодекса, законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации могут устанавливать иные размеры вычетов с учетом своих региональных особенностей.

    Предусматриваются два варианта, куда подавать бумаги на вычет вычет при покупке своего жилья:

    1. Через местное отделение ФНС, по адресу прописки и проживания собственника приобретенной квартиры.
    2. Через работодателя, у которого собственник работает на полную ставку, с официальным оформлением трудового договора.

    Ниже мы рассмотрим, когда подавать бумаги на вычет при покупке квартиры можно через ФНС и работодателя.

    От выбора одного из двух вариантов зависят сроки подачи документов на налоговый вычет при покупке квартиры. В первом случае, оформление производится через год после покупки жилья, то есть в налоговый период, следующий за приобретением квартиры.

    В список документов на возврат подоходного за покупку квартиры обязательно должно входить заявление собственника и налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

    Итак, когда можно подать бумаги на 13% при покупке жилья через работодателя? В этом случае, прошествие года ждать не нужно, и оформить вычет можно сразу через работодателя, после получения из Росреестра документов о регистрации сделки с недвижимостью. Кроме сокращения срока подачи документов на возврат налога при покупке квартиры, здесь не нужно заполнять и подавать декларацию 3-НДФЛ.

    Какие нужны документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры?

    Имущественная сделка должна пройти обязательную регистрацию в кадастровой палате или многофункциональном центре (МФЦ) по месту расположения объекта недвижимости. Регистрация регулируется нормами Федерального закона № 218-ФЗ от 13.07.15 г. и статьи 131 ГК РФ.

    Соответственно обозначенным источникам, собственник получает пакет бумаг для декларации на возврат налога при приобретении жилья, которые требуется предъявить в инстанцию ФНС.

    В налоговую предоставляются следующие документы:

    1. Удостоверенный Росреестром гражданско-правовой договор купли-продажи квартиры. Это главный документ, устанавливающий правомочие лиц на получение законных 13%.
    2. Выданное Росреестром при регистрации свидетельство о праве собственности на квартиру.

    Этот список документов прилагается к нижеследующему:

    • заявлению собственника;
    • расписке или банковской квитанции об уплате денег;
    • гражданскому паспорту заявителя.

    Весь перечисленный список бумаг требуется предъявить в виде оригиналов и ксерокопий.

    Теперь выясним, какие нужны документы, если оформление происходит в отделении налоговой инспекции. Дополнительно предоставляются оригиналы:

    • справки из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ;
    • заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

    Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.

    Образец заполнения справки о доходах по форме 2-НДФЛ

    Так выглядит образец заполнения декларации по форме 3-НДФЛ

    Личное получение вычета

    Поговорим более подробно, какие бумаги для получения 13% при приобретении жилья нужны и как подать льготу через ФНС.

    В этом случае требуется обратиться в отделение ФНС в установленный законодательством налоговый период для подачи декларации 3-НДФЛ. Заполнить налоговую декларацию и приложить перечень документов перечисленный выше.

    Документы подаются приложением к заявлению о начислении возврата ранее удержанного налога. При подаче 3-НДФЛ заявление допускает составления в свободной форме, требует собственноручного написания, с удостоверением личной подписью. Так же допускается его оформление на типовом бланке, полученном в налоговом органе.

    По преимуществу в отделениях инспекций предлагают образцы для составления заявлений.

    Так же для вычета налога его не сложно составить самому по предлагаемому ниже примеру:

    1. В верхнем правом углу расположена «шапка» документа, где указывают фамилию, инициалы и должность уполномоченного лица, которому подается заявление.
    2. Далее последовательно указываются сведения:
      • наименование налогового органа;
      • фамилия и инициалы заявителя;
      • номер ИНН;
      • домашний адрес;
      • телефон для обратной связи;
      • электронный адрес.
    3. Посередине листа указывается наименование документа «Заявление». Под наименованием документа располагают основной текст.

    Основной текст для возмещения НДФЛ можно сформулировать: «В силу п. 6 ст. 78 НК РФ, прошу вернуть налоговый вычет из суммы, излишне уплаченных мною средств, удержанных с заработной платы в 2014 г., в виде налога с дохода физических лиц. Основанием для предоставления налогового возврата прошу считать приобретенную мною у гр. Боева В.М. трехкомнатную квартиру».

    Поле основного текста при возврате НДФЛ следует дать приложения, состоящие из представленного перечня бумаг на возврат 13 процентов с покупки.

    Ниже ставится дата и подпись, а также указываются реквизиты лицевого счета или банковской карты, куда будут перечисляться денежные средства.

    Читайте так же:  Ипотека после оформления в собственность

    Скачать заявление на предоставление налогового вычета при покупке квартиры: бланк, образец заполнения.

    Образец заполнения заявления на получение налогового вычета

    Оформление через работодателя

    Далее подробнее выясним, какие нужны документы для получения 13 процентов через работодателя.

    В данном случае потребуется написать два заявления при возврате налога:

    Заявление для подачи декларации на 13 процентов в ФНС составляется аналогично представленному выше. Но после основной части требуется указать: «Прошу разрешить получение налогового вычета с суммы, начисляемой с заработной платы». Здесь же указывается место работы заявителя. Реквизиты указывать не требуется.

    Рассмотрев бумаги в налоговую на возврат 13 процентов налоговым органом, заявителю выдается официальное разрешение на получение вычета у работодателя. Этот документ прилагается к заявлению, которое подается в организацию. Оно пишется на имя руководителя предприятия в свободной форме, соответствующей документам данного типа «от руки». В «шапке» указывают:

    • Ф.И.О. и должность руководителя;
    • Ф.И.О. и должность заявителя;
    • домашний адрес, телефон.

    После наименования документа, в основной части пишется приблизительный текст: «На основании полученного распоряжения от ФНС Исилькульского района Омской области, зарегистрированного под № 56, выданного 29.12.14 г., прошу предоставлять мне удерживаемые ранее налоговые вычеты с дохода для физических лиц, по причине приобретения квартиры у гр. Боева В.М., на основании гражданско-правового договора».

    В конце заявления так же ставится собственноручная подпись с расшифровкой фамилии.

    Заявление работодателю о предоставлении вычета: бланк, образец.

    Примерный образец заполнения заявления работодателю о предоставлении налогового вычета по НДФЛ

    Разузнав все о том, что нужно для возврата подоходного налога при приобретении своего собственного жилья следует поговорить о дополнительных справках и документах.

    В каких случаях потребуется расписка?

    Рассмотрим еще, какие нужны бумаги, удостоверяющие передачу денег. Сначала представляется платежный документ подтверждающий проведение взаиморасчетов сторон.

    Если покупатель и продавец воспользовались банковской ячейкой – это будет стандартный платежный документ, полученный в банке.

    При личной передаче денег покупателем должна быть составлена расписка и передана продавцу. С этой распиской заявитель обращается в налоговый орган для оформления имущественного возврата.

    К расписке предъявляются соответствующие требования:

    • написана от руки;
    • сумма платежа указывается цифрами и прописью;
    • указанная сумма совпадает с суммой в договоре;
    • сведения о сторонах совпадают с данными в договоре и паспорте;
    • ставится дата и личная подпись с расшифровкой.

    Расписка при покупке квартиры для 13 процентов налога: бланк, образец.

    Примерный образец составления расписки о получении задатка при покупке квартиры для налогового вычета

    Нюансы оформления вычета

    В определенных случаях возникают специфические моменты оформления, о которых требуется знать при покупке апартаметов и оформлении налоговой льготы.

    Покупка готового объекта недвижимости

    Этот способ покупки жилья считается традиционным. При оформлении недвижимости требуется обратить внимание на следующие моменты.

    Кроме основного договора, который проходит регистрацию, составляется предварительный договор купли-продажи, предусматривающий уплату задатка.

    Соответственно, при оформлении расписки целесообразно поступить следующим образом:

    • вернуть расписку по получению аванса;
    • получить расписку на полную стоимость;
    • удостоверить ее подлинность нотариально.

    Покупка квартиры на этапе строительства

    Выясним, какие нужны документы для возврата налога после приобретения квартиры по ДДУ. Если уплачена полная стоимость жилья по договору долевого участия (ДДУ) – допустимо оформить вычет на основании данного договора, но до момента сдачи жилья в эксплуатацию.

    Платежным документом считается квитанция о перечислении денег застройщику, в сумме, предусмотренной ДДУ. То же касается приобретения квартиры по договору переуступки права, но здесь платежным документом выступит расписка о передаче денег цессионарию.

    Отделка квартиры

    Деньги, затраченные на ремонт, учитываются отдельно, путем учета квитанций, потраченных на строительные материалы, или расчетной квитанции с исполнителем ремонтных работ по договору услуг.

    Оформление ипотеки

    Также следует знать, какие нужны документы для имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку.

    При покупке жилья в ипотеку, налоговому органу требуется представить удостоверенный Росреестром договор купли-продажи недвижимости, а также кредитный договор.

    Покупка квартиры на несколько собственников

    Если доли между собственниками не распределены, по умолчанию налоговый вычет распределяется солидарно, в равных пропорциях, при подтверждении факта денежных вложений полученными расписками.

    Кроме случаев, когда совладельцами являются члены одной семьи. Здесь, на основании статьи 35 Семейного кодекса, допускается перераспределение вычета по усмотрению супругов. Для этого нужно написать соответствующее заявление.

    СК РФ, Статья 35. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов

    1. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов осуществляются по обоюдному согласию супругов.
    2. При совершении одним из супругов сделки по распоряжению общим имуществом супругов предполагается, что он действует с согласия другого супруга.

    Сделка, совершенная одним из супругов по распоряжению общим имуществом супругов, может быть признана судом недействительной по мотивам отсутствия согласия другого супруга только по его требованию и только в случаях, если доказано, что другая сторона в сделке знала или заведомо должна была знать о несогласии другого супруга на совершение данной сделки.

  • Для заключения одним из супругов сделки по распоряжению имуществом, права на которое подлежат государственной регистрации, сделки, для которой законом установлена обязательная нотариальная форма, или сделки, подлежащей обязательной государственной регистрации, необходимо получить нотариально удостоверенное согласие другого супруга.
  • Супруг, чье нотариально удостоверенное согласие на совершение указанной сделки не было получено, вправе требовать признания сделки недействительной в судебном порядке в течение года со дня, когда он узнал или должен был узнать о совершении данной сделки.

    Скачать заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами: бланк, образец.

    Образец заявления о распределении имущественного налогового вычета между супругами

    При оформлении долевой собственности, вычет равен объему доли в праве, которую получил каждый сособственник. В этом случае 13 процентов допустимо оформлять независимо друг от друга, в разные сроки.

    Если собственник – несовершеннолетний ребенок

    Имущественные операции за несовершеннолетних детей уполномочены осуществлять их законные представители. Ими являются:

    • родители или усыновители;
    • опекуны;
    • органы опеки и попечительства.

    Право вычета получает лицо, инвестировавшее собственные денежные средства в покупку недвижимости, что подтверждается полученной распиской.

    Требуется также предоставить необходимые бумаги для возврата НДФЛ при покупке квартиры:

    1. Документ, удостоверяющий полномочия законного представителя. Например, свидетельство о рождении ребенка или документы из органов опеки и попечительства.
    2. Расписку (квитанцию) об уплате денежных средств, выданную на имя лица, выступающего в роли представителя.

    К уполномоченному представителю предъявляется требование первичного получения налоговой льготы, которую он не использовал ранее, при оформлении недвижимости на себя. Если вычет получен не будет – по достижении 18 лет ребенок сможет получить его самостоятельно.

    Если собственник – пенсионер

    Пенсионеры не являются налогоплательщиками РФ, поэтому в их сторону данная налоговая льгота не распространяется.

    Исключение составляют лица пенсионного возраста, которые продолжают официально трудиться, получая заработную плату не ниже одного минимального размера оплаты труда (МРОТ). Эти граждане обращаются в налоговый орган или к работодателю, на общих основаниях. Список документов на получение налогового вычета при покупке квартиры стандартный.

    Так же в их сторону распространяется сдвижение налогового периода на три года назад. Если в этот период пенсионер работал – он вправе получить налоговый вычет при покупке квартиры в размере, не превышающем уплату налога на данном этапе.

    Если собственник – инвалид

    Лица, вышедшие на пенсию в связи с нетрудоспособностью по инвалидности, так же не являются налогоплательщиками. В данном случае допустимо восстановить налоговый период – на три года назад, или на последующие налоговые периоды, когда гражданин приступит к трудовым обязанностям, оставаясь на инвалидности или снимая данный вид социального обеспечения.

    Подача декларации за третьих лиц

    Оформлять вычет может только собственник жилья, участвовавший в его приобретении как сторона имущественной сделки, указанная в договоре. А так же – лицо, вложившее в покупку собственные деньги.

    Выясним, какие бумаги нужны чтобы вернуть 13 процентов от покупки квартиры инвестору. Инвестор покупки может оформить вычет на себя только при условии:

    • предоставления соответствующего заявления от собственника;
    • наличия решения суда.

    Если представитель действует в интересах собственника, он может оформить имущественный возврат в пользу покупателя недвижимости, собрав требующуюся документацию, подав заявление и заполнив декларацию. В этом случае на основании Письма ФНС России от 17.05.2012 г. № ЕД-4-3/8135 от него потребуется нотариально удостоверенная доверенность на представителя, выданная собственником квартиры.

    Повторный возврат

    Если собственник получал вычет ранее, но у него остался ресурс, который он вправе использовать при настоящей покупке квартиры – данное обстоятельство обязательно указывается в заявлении, подаваемом в налоговый орган.

    Приводить расчеты в заявлении не требуется. Инспекция сама проверит допустимость и соразмерную сумму начисления возврата.

    Требуется ли удостоверение документов и заявлений?

    Поданное заявление удостоверяется уполномоченным лицом, ответственным за оформление процедуры – начальником отделения ФНС или работодателем, после чего оно вступает в юридическую силу.

    Договор купли-продажи удостоверяется нотариусом или Росреестром. Расписка о получении денег подписывается сторонами договора и допускает удостоверения нотариусом.

    Налоговая справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ – это официальный документ. Его требуется подписать у главного бухгалтера и руководителя организации. Справки из органов опеки удостоверяются руководителем местного отделения.

    Остальные необходимые бумаги для оформления налогового вычета при покупке квартиры, поданные в виде ксерокопий, удостоверяются непосредственно при принятии налоговым инспектором, при одновременном представлении их оригиналов.

    В статье показано, какие необходимы бумаги для налогового вычета при покупке квартиры, основные положения, сопутствующие оформлению имущественного возврата, соразмерного уплачиваемому налогу и стоимости недвижимости. Так же рассмотрены нюансы, влияющие на данную процедуру.