1с 82 претензия от покупателя

Оглавление:

Расчеты по претензиям — проводки

Претензия может быть выставлена покупателем поставщику, если:

  • нарушены договорные обязательства;
  • выявлена недостача поступивших ценностей;
  • в документах поступления обнаружены арифметические ошибки.

Для расчета по предъявленным поставщику или признанным претензиям применяется счет 76.2 «Расчеты по претензиям». В этой статье мы рассмотрим аспекты оформления такой операции и расчетам по претензиям в проводках.

Оформление претензии

Претензионный порядок урегулирования обязателен, если такой порядок разрешения споров определен ФЗ или условиями договора.

Претензия оформляется в письменном виде, в претензионном письме должно быть отражены требования заявителя и указана сумма претензии. Организация-поставщик рассматривает претензию в течение 30 дней и дает на нее письменный ответ.

При согласии оплатить указывается дата — номер и сумма платежного документа, которым погашается задолженность. При отказе в письме указывается ссылка на законодательство.

При отказе поставщика в удовлетворении претензии организация-покупатель имеет право обратиться в суд.

Учет претензий у покупателя

После рассмотрения претензии покупателя поставщик может либо принять решение о ее удовлетворении, либо отказать.

ООО «Орхидея» получило от поставщика материалы на сумму 20000 рублей. При проверке обнаружена недостача на 4000 рублей.

Организация предъявила поставщику претензию.

Если поставщик принял решение удовлетворить претензию, то в ООО «Орхидея» это отражается следующим образом:

В случае отказа возместить недостачу, ее сумма списывается на счет расходов:

В случае несоблюдения поставщиком условий договора обычно предусмотрено начисление штрафа, пени или неустойки. Эти суммы отражаются так же, на счете расходов.

Учет претензий у поставщика

Если покупатель возвращает товар, который уже успел оприходовать у себя, то, по мнению Минфина и ФНС, эта операция относится к обратной реализации. Причина возврата товара значения не имеет. При этой операции покупатель обязан выставить СФ на возвращаемый товар.

Покупатель может предъявить следующие требования:

  • возврат аванса за невыполненные обязательства;
  • оформить замену или возврат брака;
  • устранить дефекты;
  • снизить цену договора;
  • оплатить штрафы или неустойку.

При получении претензии организация-продавец имеет право как признать ее, так и отказать в признании. Непризнанные претензии не влияют на расчет налога на прибыль.

В случае признания претензии, ее учет зависит от сути претензии.

Невыполнение условий договора

Если условия договора нарушены покупателем, например, не были оплачены после отгрузки товара, то продавец имеет право требовать у покупателя уплаты неустойки или процентов за просрочку. Причем, закон не предусматривает одновременное взыскание и неустойки, и процентов, исключая случаи, когда это прописано в договоре.

ООО «Подмосковные просторы» в апреле 2015 года совершило продажу ООО «Подсолнух» партии материалов на сумму 138000 рублей, вкл. НДС 21051 рубль. Покупатель «Подсолнух» просрочил оплату на 9 дней. Размер неустойки за несвоевременную оплату составляет 0,15 % от размера платежа за каждый день просрочки.

ООО «Подмосковные просторы» выставило покупателю претензию на суму неустойки:

Отражение претензии от покупателя в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0

Всем доброго дня!

1С:Предприятие 8.3 (8.3.7.1901)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.43.100)

Мы, ИП на ОСНО,оказываем услуги по перевозке грузов заказчику. В ходе перевозки была обнаружена недостача товара и заказчик выставил нам претензию в виде:
— Официальное письмо
— Копии накладных реализации своим клиентам по которым была выявлена недостача
— Счёт на оплату.

Подскажите, какой механизм проведения данного события в 1С должен быть применён ?

С чего я начал:
1. Создал для заказчика новый договор «С поставщиком», типом цен «Закупка без НДС» и убрал галочку с «Поставщик по договору предьявляет НДС», чтобы внести счёт на оплату в 1С.
2. Начал вводить номенклатуру «Возмещение ущерба по претензии» . и тут появилась масса вопросов.

— Какие счета учёта номенклатуры необходимо ввести ?
— Каким видом списания денежных средств должна будет проводиться оплата данного счёта ?
— Нужны ли ещё какие-нибудь документы от заказчика .. возможно акт подтверждающий закрытие претензии ? (На сайте 1С: ИТС нашёл статью:
«Облагается ли НДС сумма претензии за несоблюдение техники безопасности и как отразить ее в бухгалтерском и налоговом учете?

Организация выполняла для заказчика работы. За несоблюдение техники безопасности во время выполнения работ заказчиком была предъявлена претензия, предусмотренная условиями договора. Должен ли исполнитель при перечислении заказчику суммы претензии начислить на нее НДС, как отразить сумму претензии в бухгалтерском и налоговом учете?

Ответ от 18.06.2012:
Согласно ст. 146 НК РФ объектом налогообложения по НДС является реализация товаров, работ, услуг. Кроме того, на основании пп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ налоговая база по НДС увеличивается, в частности, на суммы, связанные с оплатой реализованных товаров (работ, услуг). Сумма претензии, уплачиваемая исполнителем работ за несоблюдение техники безопасности, не связана с реализацией товаров (выполнением работ, оказанием услуг), поэтому НДС на нее не начисляется.

В бухгалтерском учете данная операция отражается проводками:

Дт 91.02 Кт 76.02 – признана претензия
Дт 76.02 Кт 51 – уплачена сумма по претензии

В налоговом учете сумма претензии, перечисляемая контрагенту, включается в состав внереализационных расходов в соответствии с пп. 13 п. 1 ст. 265 НК РФ. Согласно этому пункту к названным расходам относятся затраты в виде признанных должником или подлежащих уплате должником на основании решения суда, вступившего в законную силу, штрафов, пеней и (или) иных санкций за нарушение договорных или долговых обязательств, а также расходы на возмещение причиненного ущерба.

Согласно письму УФНС по г. Москве от 18.03.2008 № 20-12/025119 основанием для признания расходов в виде санкций для целей налогообложения прибыли являются следующие документы:

— договор, предусматривающий уплату санкций;
— двусторонний акт;
— письмо должника или иной документ, подтверждающий факт нарушения обязательства, позволяющий определить размер суммы, признанной должником.
«

. из чего делаю вывод, что нам тоже нужен акт + самим написать письмо с признанием нашего долга перед заказчиком, чтобы принять сумму претензии к внереализационным расходам.

Помогите, пожалуйста, составить полноценный тракт по проведению и оплате претензии в 1С Бухгалтерии.

Отражение возврат товаров от покупателей в 1С?

Правовое регулирование возврата товаров.

Согласно статье 436 Гражданского кодекса покупатель обязан известить продавца о намерениях и причинах связанных с возвратом товара, а также товарах, которые подлежат возврату. Правилами делового этикета на предусмотрено оформление документа «Претензия на возврат или обмен товара». Форма претензии не имеет утверждённой формы, в этой связи составляется в свободной форме.
Порядок возврата бракованного товара определяется условиями договора. В случае если условиями договора предусмотрено подтверждение аккредитованным сервисным центром, необходимо заключение сервисного центра подтверждающие факт дефект товара.
Претензия и заключение сервисного центра представляются покупателем продавцу.

Документальное оформление возврата товаров.

В связи с тем, что возврат товара производится покупателем, правилами делового оборота принято оформление покупателям документа возврат поставщику.
Согласно Закон Республики Казахстан от 28 февраля 2007 года № 234-III «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности», статья 7 «Бухгалтерская документация» бухгалтерские записи производятся на основании первичных документов. Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2015 года № 241 «Об утверждении Правил ведения бухгалтерского учета» установлены следующие формы первичных документов в отношении запасов:
1) форма З-1 Приходный ордер запасов
2) форма З-2 Накладная на отпуск запасов на сторону — для учета реализации запасов;

Читайте так же:  Куда пожаловаться на соседей с клопами

Таким образом, первичного документа для отражения возврата запасов от покупателей нормативно-правовым актом не предусмотрено.

Согласно Закон Республики Казахстан от 28 февраля 2007 года № 234-III «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности», статья 7 «Бухгалтерская документация» первичные документы, формы которых не утверждены организации разрабатывают самостоятельно. Документ должен содержать следующие обязательные реквизиты:
1) наименование документа (формы);
2) дату составления;
3) наименование организации;
4) содержание операции или события;
5) единицы измерения (в количественном и стоимостном выражении);
6) должностей, ФИО и подписи ответственных лиц;
7) идентификационный номер.

Документом, соответствующим требованиям Закона «О бухгалтерском учете и финансовой отчётности» в 1С Предприятие является документ «Возврат товаров от покупателя».

Отражение в 1С Бухгалтерия возврата товаров

Документ «Возврат товаров от покупателя» служит для отражения в учете поставщика операций по возвращению покупателем приобретенного ранее товара. Документ «Возврат товаров от покупателя» создается на основании документа «Реализация товаров и услуг». Табличная часть документа заполняется данными документа-основания «Реализация ТМЗ и услуг». Данные табличной части можно откорректировать вручную по номенклатурным позициям и количеству возвращаемого товара.

При проведении документа «Возврат ТМЗ покупателю» сформируются проводки по возврату ТМЗ от покупателя, возврату выручки от реализации и возврату суммы НДС. Также по усмотрению вместо счета 3391 можно использовать счет 1210.

При оформлении документа «Возврат товаров от покупателя» в табличной части «Субконто доходов 1(БУ)» необходимо учесть привязку возврата товара с отражением в ФНО 100.00 с разделом «Корректировка доходов».

При оформлении документа «Возврат товаров от покупателя» в табличной части «Вид операции» необходимо учесть привязку возврата товара с отражением в ФНО 300.06 с разделом «Корректировка размера облагаемого оборота…».

На основании документа «Возврат ТМЗ покупателю» имеется возможность сформировать счет-фактуру выданный, который будет иметь признак «Дополнительный»


Выводы:
При оформлении возврата покупателем представляются:
1. Претензия на возврат или обмен товара;
2. Заключение сервисного центра о подтверждении дефекта товара;
3. Накладная на возврат тмз покупателю.
На основании указанных документов поставщик оформляет дополнительную счет-фактуру.

Отражение в налоговом учете возврата товаров. НДС.
В соответствии со статьей 239 Налогового кодекса в случае, когда стоимость реализованных товаров, работ, услуг изменяется в ту или иную сторону, соответствующим образом корректируется размер облагаемого оборота. Корректировка размера облагаемого оборота у налогоплательщика производится в случае, в т. ч., полного или частичного возврата товара. Корректировка размера облагаемого оборота производится при соблюдении одновременно следующих условий:
1) наличие документов, являющихся основанием для проведения корректировки;
2) наличие дополнительного счета-фактуры;

Корректировка размера облагаемого оборота в соответствии с настоящей статьей производится в том налоговом периоде, в котором наступили случаи определенные статьей 239 Налогового кодекса. В приложении 6 ФНО 300.00 в разделе «Корректировка размера облагаемого и освобожденного оборота» в строке 300.06.001 А указывается сумма корректировки оборота, связанного с частичным или полным возвратом товара, а в строке 300.06.001 В — сумма корректировки налога на добавленную стоимость по данному обороту в сторону уменьшения.

Отражение в налоговом учете возврата товаров. КПН.
В соответствии с пунктом 1 статьи 132 Налогового кодекса доходы или вычеты подлежат корректировке в случаях полного или частичного возврата товаров. Сумма возврата от покупателей отражается по строке 100.00.022 «Корректировка доходов и вычетов» в строке I «Корректировка доходов» декларации по КПН со знаком «минус».

Погашение задолженности перед покупателем по возвращенным товарам.

При оформлении претензии со стороны покупателя необходимо согласовать способ погашения задолженности, например путем возврата денежных средств или замены товара.

Возврат денежных средств. Оформление возврата денежных средств производится путем перечисления денежных средств наличным или безналичным способом. Пример проводок дебет 3391/1210 кредит 1030.

В случае поставки нового товара взамен неисправного, сделка рассматривается в качестве оборота по реализации товара, с обложением НДС в общем порядке. Статьей 248 Налогового кодекса определены обороты, освобожденные от НДС. Подпунктом 15 указанной статьи установлено, что работы услуги по безвозмездному ремонту в период гарантийного срока включая стоимость запасных частей, относятся к освобожденному обороту. При этом в рассматриваемой ситуации услуги по безвозмездному ремонту не производились в связи, с чем передача товара рассматривается в качестве облагаемого оборота. При этом формируются стандартные проводки:
Дебет 7010 кредит 1330
Дебет 1210 кредит 6010
Дебет 1210 кредит 3130

При необходимости производится взаимозачёт дебет 3391 кредит 1210.

Возврат денежных средств от поставщика: проводки, правила оформления документов

Бухгалтер широкого профиля с 15-летним опытом. Сейчас уже на пенсии, чтобы не закиснуть изучаю, что изменилось в отрасли, собираю интересные мне материалы. Надеюсь, они будут полезны и вам в вашей работе — пока экономика работает, без бухгалтерии не обойтись.

В торговых отношениях часто возникают ситуации возврата товара. Например, если товар не подходит тому, который заказывали, или если партия пришла с истёкшим сроком, то заполняется заявление на возврат или обмен товара. Для того чтобы возврат произошел на законных основаниях — поставщику отправляет письмо с претензией, и требованием вернуть средства за доставленную продукцию. Для возможности получать возвратные средства следует открыть специальный счет в банковском учреждении и проводить все документы согласно указанному номеру счёта.

Какая проводка возврата денежных средств, возврат денег поставщику, возврат оплаты — проводки

Согласно действующему законодательству, продавец товаров, поставщик услуг обязан предоставить покупателю (заказчику) товар (услугу, работу) того качества и ассортимента, которое указано в договоре и позволяет использовать товар или результат оказанных услуг (работ) по назначению.

Какая должна быть проводка по возврату денег и товара в бухгалтерии покупателя?

В случае выявления существенных недоделок, дефектов покупатель может отказаться от исполнения условий договора в полной мере и требовать от поставщика возврата уплаченных денежных средств.

Продавец в свою очередь имеет право на возврат товара, от которого отказался покупатель.

Если необходимость возврата товара и денег произошла уже после оприходования материальных ценностей покупателем, то при положительном решении вопроса о возврате товара и денег в бухгалтерии покупателя будут сделаны проводки по соответствующим субсчетам, на основании претензии к продавцу и накладной на возвращаемый товар:

  • Д-т 62 счета и К-т 90 счета — на сумму возвращаемого товара,
  • Д-т 90 счета и К-т 68 — начислен НДС по возвращаемому товару.

Возврат денег поставщиком (продавцом) на расчетный счет покупателя за некачественный товар (услугу) или товар не того ассортимента будет выглядеть так:

  • Д-т 51 счета и К-т 62 счета — на сумму выставленного покупателем счета на возврат товара.

Если возврат средств продавцом (поставщиком) производился непосредственно в кассе покупателя (заказчиком), то проводка возврата денежных средств будут выглядеть, как дебет 50 и кредит 62 счетов.

Оприходование возвращенного товара в бухгалтерии поставщика производится на основании накладной выданной покупателем на возврат материалов (товаров):

  • Д-т 60 счета и К-т 10, 41 счета — на сумму возвращенного товара,
  • Д-т 19 счета и К-т 60 — отражен НДС по возвращенному товару.

Возврат денег покупателю на расчетный счет за некачественный товар или товар не того ассортимента у поставщика будет выглядеть так:

  • Д-т 60 счета и К-т 51 счета — на сумму выставленного покупателем счета на возврат товара.

Если возврат средств покупателю производился непосредственно в кассе продавца то проводки будут выглядеть, как дебет 60 и кредит 50 счета.

Возврат ошибочно перечисленных поставщику средств производится на основании письма заказчика, в котором указывается платежный документ, его номер, дата и ошибочно уплаченная сумма.

Сторона получившая ошибочную сумму производит сверку расчетов и поставки. При обнаружении лишних денег поставщик производит их возврат заказчику.

В бухгалтерии заказчика (покупателя) ошибочно перечисленные деньги отражают на 76 счете, соответствующем субсчете.

Читайте так же:  Штраф за парковку у водоемов

Проводка возврата денежных средств ошибочно перечисленных продавцу на расчетный счет заказчика будет выглядеть, как:

  • Д-т 51 счета и К-т 76 счета — в размере излишне (ошибочно) перечисленных средств.

Возврат денег через кассу заказчика записывается оборотами по дебету счета 50 и кредиту 76 счета.

С сайта: http://www.vsemvsud.ru/articles/1063-provodka-vozvrata-denezhnykh-sredstv

Учет возврата денежных средств от поставщиков. Бухгалтерские проводки

Ниже приведены бухгалтерские проводки, отражающие зачисление денежных средств на расчетный счет организации. Рассмотрены операции возврата денежных средств, перечисленных ранее в виде авансов или оплаты за товары, работы, услуги и прочие активы.

С сайта: http://sprbuh.systecs.ru/uchet/bank/vozvrat_denezhnih_sredstv_ot_postavshikov.html

Возврат товара: учет у покупателя и поставщика

19 сентября 2014 Учет товаровПри получении товара организация-покупатель должна тщательно осмотреть полученные ценности, провести внешний осмотр на наличие брака, неисправностей, повреждения упаковки, тары, непрезентабельный внешний вид.

Если организацию-покупателя все устраивает, она принимает товар, если что-то не устраивает, то покупатель может его вернуть поставщику. Каким образом осуществляется возврат товара? Каковы особенности бухгалтерского учета возврата у обеих сторон сделки: поставщика и покупателя? Какие документы нужно оформить? Об этом мы поговорим ниже.

Документальное оформление возврата товара

Если организация-покупатель принимает решение вернуть товар поставщику, то он должен этот факт правильно оформить документально.

Для оформления можно воспользоваться существующей унифицированной формой ТОРГ-2 и заполнить данный документ нужно в присутствии лица, доставившего груз.

К акту о расхождении нужно приложить претензионное письмо, в котором покупатель излагает, что его не устроило и каких дальнейших действий он ожидает от поставщика (замена, возврат денег, если товар был оплачен).

Если документы оформляются в присутствии водителя-экспедитора или другого лица, доставившего груз, то документы передаются этому лицу вместе с товаром.

Если брак или несоответствие документальных и фактических данных выявлен позже, после отъезда водителя, то письмо-претензия вместе с приложенным актом направляется поставщику любым другим способом.

Бухгалтерский учет возврата у поставщика

Получив от покупателя претензию, поставщик должен произвести определенные действия. Вернуть товар или заменить его на качественный.

Прежде всего, нужно выяснить, поступила ли оплата от покупателя.

Если товар оплачен

Если покупатель возвращает оплаченный товар, то поставщик открывает счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», на котором и будет учитываться полученная претензия.

Если замена товара не планируется, то необходимо выполнить проводки, нейтрализующие проводки, связанные с реализацией, выполненные при его отгрузке. Делается это с помощью операции «сторнирование», то есть выполняются все те же проводки на те же суммы, но они будут отниматься от выполненных ранее.

Например, если отгружен товар на сумму 118000 руб., в том числе НДС 18000 руб., себестоимость 60000 руб., то проводки по реализации будут выглядеть следующим образом:

  1. Д62 К90/1 на сумму 118000 – отражена выручка от продажи.
  2. Д90/3 К68/НДС – начислен НДС с продажи.
  3. Д90/2 К41 – списана себестоимость .

Проводки по сторнированию продажи будут выглядеть таким же образом, только все суммы будут со знаком «-», то есть отниматься.

В результате этого продажа нейтрализуется, но так как покупатель товар оплатил, то у поставщика возникает задолженность перед покупателем. Поставщик деньги покупателю возвращает, это оформляется проводкой Д76 К51. Таким образом счет 76 закроется, продажа сторнируется, возврат товара покупателем оформлен.

Если товар не оплачен:

Если товар покупатель не успел оплатить, то поставщик просто выполняет проводки по сторнированию продажи и все. Счет 76 открывать не нужно.

Проводки при возврате товара от покупателя:

Претензия от покупателя

Предприятие реализует готовую продукцию в ПЭТ- бутылках. При транспортировке возникает брак и бой продукции (деформация бутылок). Покупатель составляет акт по форме ТОРГ-2. и претензию по замене испорченной продукции. Но бракованную продукцию он не возвращает. Какие действия и проводки необходимо в данном случае сделать продавцу?

Да никаких, пусть сначала возвратить или вы ему эту продукцию дарите?

Дело в том, что транспорт мы нанимаем, и возвращать к примеру 10-20 бутылок не имеет смысла.Покупатели находятся от Поставщика на приличном расстоянии.Проще её подарить.

тогда продавайте сразу с «запасом на бой»!

За бой ни кто платить не собирается.

а бесплатная замена — не то-же самое?

Возможно. Но в учете необходимо отразить полученную претензию от покупателя и дальнейщую замену.За бой в дальнейшем заплатит транспортная компания. Как отразить данную ситуацию в учете у поставщика?
Корректны ли будут следующие проводки:
Дт 76.02 Кт 62.01. отражена претензия от покупателя на сумму боя
Затем реализация (замена) продукции при следующей поставке:
Дт 62.01 Кт 90.01
Дт 90.02 Кт 43
Дт 90.03 Кт 68.02
И соотвественно высталение претензии в адрес транспортной компании:
Дт. 76.02 (траснортная компания) Кт 76.02 (покупаетль)
Дт 51 Кт 76.02 оплата претензии

по-моему можно и так!

Спасибо. Может ещё у кого то есть другие комментарии и предложения?

А как вы поступаете с задолженность покупателя по основной отгрузке? Выдь вы отразили реализацию в полном объеме, а он (скорее всего) заплатил за вычетом боя? Может вам эту недоплату и «перевести» на перевозчика? Тогда и доп.отгрузка не нужна. Или вы 45 счет используете?

  • Где купить СОФТ
  • Вакансии фирм-партнеров «1С»
  • Центры Сертифицированного Обучения
  • Интернет курсы обучения «1С»
  • Самоучители
  • Учебный центр № 1
  • Учебный центр № 3
  • Сертификация по «1С:Профессионал»
  • Организация обучения под заказ
  • Книги по 1С:Предприятию

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Правовые консультации

Возврат товара в 1 с 82 от покупателя

Возврат товара в 1 с 82 от покупателя

График : Пн-Пт: 9.30 — 18.00

Многие предприятия сталкиваются в хозяйственной деятельности с ситуациями, когда покупатель возвращает приобретенный товар по различным причинам, особенно часто это происходит, потому что продукция бывает ненадлежащего качества. Эта статья поможет Вам понять, как отразить данную операцию в программе «1С: Бухгалтерия Предприятия 8.2 редакция 3.0».

С помощью документа «Возврат от покупателя» отражается возврат товаров, оборудования, продукции и тары от комиссионера или покупателя. Для открытия списка документов следует перейти в раздел учета «Продажа и покупка», где в разделе «Продажи» необходимо открыть гиперссылку «Возвраты от покупателей».

Далее потребуется кликнуть на ссылку для открытия списка документов, после чего с помощью кнопки «Создать» добавить новый документ, что приведет к открытию следующей формы:

Чтобы отобразить возврат следует выбрать пункт «Комиссия, продажа» в реквизите «Вид операции». Кроме того, Вам потребуется заполнить такие реквизиты, как договор (по которому осуществлялась продажа), склад (на который регистрируется возврат), а также реквизиты контрагента (осуществляющего возврат).

Как только будет выбран договор и контрагент откроется доступ к реквизиту «Документ отгрузки», в нем необходимо выбрать документ, по которому совершалась отгрузка возвращаемого в настоящий момент товара. Выбрать можно из нескольких типов различных документов:

Самой распространенной ситуацией является возвращение продукции на основе отчета о розничных продажах или реализации услуг и товаров. Как только выбор типа документа будет сделан, откроется список документов реализации по данному контрагенту, из которого также требуется выбрать нужный.

Затем заполняется табличная часть формы «Товары», которая является подкатегорией строки «Возврат от покупателя», это действие делается при помощи нажатия на кнопку «Заполнить», открывающей подменю для следующего выбора одного из пунктов:

Первый возможный пункт – это «Заполнить по документу отгрузки». При его выборе табличная часть формы предварительно очищается, а в дальнейшем заполняется строками документа отгрузки.

Второй возможный пункт – это «Добавить из документа отгрузки». При его выборе табличная часть формы предварительно не очищается, а добавление строк документа отгрузки происходит в дополнении к строчкам уже введенным вручную.

В ситуации, когда покупатель хочет вернуть только часть купленных товаров, а не все целиком, то в табличной части корректируется число возвращаемой продукции. После завершение данных действий документ можно проводить, а также формировать следующие проводки:

Читайте так же:  Проверить пенсионный налог

Из примера можно увидеть, что проводки по реализации продукции сторнированы на цену возврата. Далее, исходя из введения документа «Возврат от покупателя», для отражения операций в книге покупок вводится документ «Счет-фактура полученный», это делается за счет специальной кнопки «Создать на основании».

Взяв за основу документ «Возврат от покупателя» допускается создание документов на возврат денег в том случае, если покупатель перечислил оплату за приобретенную продукцию. Данную операцию можно осуществить при помощи документов «Списание с расчетного счета», «Платежное поручение» и «Расходный кассовый ордер», формируя их на основе документа на возврат.

Введение документа «Возврат от покупателя» производится за счет формы документа или списка «Реализация услуг и товаров» и при использовании кнопки «Создать на основании», которая есть как форме списка, так и в форме документа «Реализация услуг и товаров».

Благодаря данным действиям в программе «1С: Бухгалтерия Предприятия 8.2» осуществляется отражение возврата товара от покупателя.

В программе 1С 8.3 (как и в 1С 8.2) можно сделать возврат от покупателя, на основании реализации товаров или вручную. В данной поэтапной инструкции мы рассмотрим все варианты с точки зрения продавца.

Проводки и проверка

Обязательно проверьте соответствие проводок!

Перед вами откроется список уже существующих документов. Нажмите на кнопку «Возврат» и в появившемся подменю выберите пункт «Продажа, комиссия».

Заполните шапку созданного документа. В ней вы можете выбрать документ отгрузки (в нашем случае реализацию), либо оставить поле пустым.

В том случае, когда вы указали документ отгрузки, табличную часть с товарами можно заполнить из него. Для этого на вкладке «Товары» нажмите на кнопку «Заполнить» и выберите нужный вам пункт появившегося меню.

В том случае, когда вы продавали товар на комиссию, вы так же можете оформить возврат. Оформление документа будет аналогично предыдущему примеру. Договор с контрагентом должен иметь вид «С комиссионером (агентом)».

Если вам нужно оформить возврат оборудования, то алгоритм действий, по сути, ничем не отличается от показанного выше. В данном случае при создании документа вам нужно выбрать пункт «Оборудование». Возврат тары здесь происходит точно так же – на отдельной вкладке документа.

Видео инструкция по оформлению операции:

По кнопке «Печать» вы можете получить простую и удобную печатную форму документа, счет-фактуру и валютную справку-расчет.

Как оформить возврат товара от покупателя продавцу в 1С 8.3

Возврат на основании реализации

Перед вами откроется полностью заполненный документ. Вы можете откорректировать необходимые реквизиты, либо количество возвращаемого товара. Мы ничего изменять не будем.

Обратите внимание, что возвраты можно создавать только на основании реализации товаров, так как услуги нельзя вернуть.

Ручное заполнение возврата от покупателя

В разделе 1С 8.3 «Продажи» выберите пункт «Возвраты от покупателей».

В том случае, когда вы решили не указывать документ отгрузки, товары придется заполнять вручную. Так же необходимо будет у каждого из них проставить себестоимость. Если ваша организация отчитывается по УСН, кроме себестоимости так же придется указать расходы по налоговому учету.

Так же на основании возврата возможен ввод и других документов.

Уроки 1С для начинающих и практикующих бухгалтеров

Статьи и бесплатные видеоуроки о работе с программами 1С Бухгалтерия, 1С Зарплата и Управление Персоналом, 1С Управление Торговлей для бухгалтеров

Как отразить возврат от покупателя в 1С

Возврат товаров от покупателя в программе 1С Бухгалтерия Предприятия 8.2.

В хозяйственной деятельности предприятия, занимающегося реализацией продукции или товаров, случаются ситуации, когда по каким-либо причинам покупатель возвращает товар (обычно по причине ненадлежащего качества проданного товара).

Рассмотрим, как отразить в программе 1С Бухгалтерия Предприятия 8.2 редакция 3.0 эту операцию.

Для отражения возврата от покупателя в программе предусмотрен документ «Возврат от покупателя«. Этим документом можно отразить возврат продукции, товаров, тары и оборудования от покупателя, а также от комиссионера.

Для того, чтобы открыть список документов «Возврат от покупателя» нужно перейти в раздел учета «Покупка и продажа», раздел «Продажи», гиперссылка «Возвраты от покупателей«.

При щелчке на ссылку откроется список документов. Кнопкой «Создать» добавляем новый документ.

Открывается форма нового документа.

Для отражения возврата товаров необходимо в реквизите «Вид операции» выбрать «Продажа, комиссия».

Также необходимо заполнить следующие реквизиты:

  • склад, на который оформляется возврат;
  • контрагента, который производит возврат;
  • договор, по которому производилась продажа.

После выбора контрагента и договора становится доступен реквизит «Документ отгрузки». В нем можно выбрать документ, которым производилась отгрузка товара, в данный момент возвращаемого. Выбор возможен из нескольких видов документов:

Наиболее распространенная ситуация — это возврат на основании реализации товаров и услуг или отчета о розничных продажах.

После выбора типа документа откроется для выбора список документов реализации по этому контрагенту, из которого и выбираем нужный документ.

Для заполнения табличной части «Товары» документа «Возврат от покупателя» используем кнопку «Заполнить». При нажатии она откроет для выбора подменю:

При выборе пункта «Заполнить по документу отгрузки» табличная часть будет предварительно очищена, а затем заполнена строками документа отгрузки.

Если выбрать пункт «Добавить из документа отгрузки» — табличная часть не будет предварительно очищена, а строки документа отгрузки добавятся к уже введенным вручную.

Если покупатель возвращает не весь купленный товар, а только часть, то в табличной части можно откорректировать количество возвращаемых товаров.

После этого документ проводится и формирует следующие проводки:

Как видим, проводки по реализации товара сторнированы на сумму возврата.

Теперь на основании введенного документа «Возврат от покупателя» можно ввести документ «Счет-фактура полученный» для отражения операции в книге покупок. Сделать это можно при помощи кнопки «Создать на основании».

На основании документа «Возврат от покупателя» можно создать документы на возврат денежных средств, если покупатель перечислил оплату за товары. Сделать это можно документами «Платежное поручение», «Расходный кассовый ордер», «Списание с расчетного счета», формируя их на основании документа на возврат.

Ввести документ «Возврат от покупателя» можно также из формы списка или формы документа «Реализация товаров и услуг», воспользовавшись кнопкой «Создать на основании», которая присутствует и в форме списка и в форме документа «Реализация товаров и услуг».

Таким образом в программе 1С Бухгалтерия Предприятия 8.2 отражается возврат товара от покупателя.

Видеоурок:

Если статья Вам понравилась, Вы можете порекомендовать ее своим друзьям:

Навигация по записям

Как отразить возврат от покупателя в 1С : 2 комментария

Все хорошо, только при таких проводках база по НДС и по прибыли в декларациях различаются, т. к. по НДС база берется по всем продажам без учета возвратов ( НДС с возвратов учитывается в вычетах), а по прибыли в декларации по строке 010 приложения 1 к листу 01 отражается выручка за вычетом возвратов ( Дт62 Кт90.01 сторно) и НДС , откорректированный на НДС с возвратов ( Дт90.03 Кт19.09 сторно

Столкнулась с той же проблемой, как решить не знаю.

В некоторых случаях в соответствии с законом покупатель может вернуть товар продавцу. Так же товар можно вернуть по договоренности.

Предположим, что наша организация продала 10 килограмм конфет «Батончик». Покупатель запросил возврат. Причины в рамках данного примера нам не важны.

В форме документа (либо списка) нажмите на кнопку «Создать на основании» и выберите пункт «Возврат товаров от покупателя».

Теперь рассмотрим проводки. Документ реализации сформировал движения, показанные на рисунке ниже.

При возврате товара от покупателя у продавца в 1С 8.3 сформируются следующие проводки. Как видно, это те же проводки что и при продаже, но со знаком «минус»:

В случае возврата вместе с товарами тары, она указывается на одноименной вкладке данного документа.

Прочие виды возвратов

Как видите, в оформлении возвратов нет ничего сложного. Из данного документа можно зарегистрировать счет-фактуру в нижней части формы документа аналогично тому, как она регистрируется в документе реализации.